Bankalararası krediler Kavramı, tanımı, karşılık ve borç verme oranlarının özellikleri

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

Kaynak merkezleri yalnızca sıradan vatandaşlar, büyük şirketler ve yetkililerle etkileşime girmez. Diğer yapılarla da karşılıklı yarar sağlayan işbirliği geliştirirler ve sözde bankalararası kredi piyasasını oluştururlar.

Karşılıklı yardım süreci nasıl uygulanır, ne tür yeniden finansman bilinir ve özellikleri nelerdir? Bu ve diğer ilgili soruların yanıtları için okumaya devam edin.

MBC kavramı

Bankalararası krediler, bir otorite tarafından diğerine sağlanan kredilerdir. İkincisinin ödeme gücünü (likiditesini) düzenlemek için tasarlanmıştır. Rusya ekonomik pazarındaki ana sponsor Merkez Bankası'dır. Diğer ticari kuruluşlar ve devlet kuruluşları hem alacaklı hem de borçludur.

Bankalararası mevduatlar (krediler) oldukça büyük bir mekanizmadır. bunun özüişleyişi, tek bir türdeki borç işlemlerinin yürütülmesinin yanı sıra diğer bankacılık yapılarına kredilerin yerleştirilmesinden oluşur. Başka bir deyişle, kaynak eksikliği durumunda, firma önceden belirlenmiş bir süre boyunca borçla varlık edinir. Fazlalıkları durumunda varlıkları diğer temsilcilere satar.

Genellikle bankalararası krediler kısa süreli olarak verilmektedir. Standart kredi limitine göre 1, 2, 9, 14 ve hatta 90 gün boyunca fonlar verilir. Gerçekleştirilen işlemin tarafların mutabakatı ile kredi süresinin bir buçuk yıla kadar ertelenebileceği unutulmamalıdır.

Pratik görünüm

Yeniden finansmanla ilgili anlaşma, hem bireysel görüşmeler yoluyla hem de aracıların yardımıyla belirlenebilir. Bir sonraki adım, yasal olarak onaylanmış bir sözleşme yapmaktır.

Bankalar arası kredi almak için Rusya Merkez Bankası'na en sık gelen Rusya Federasyonu'nun ticari yapıları iki yöntemle desteklenmektedir: birincisi, katı bir öncelik sırasına göre fon verilmesi ve ikincisi bankacılık yarışmaları temelinde gerçekleştirilir.

Dolayısıyla, birkaç yapının yer aldığı bir mekanizma, onların işbirliği yoluyla karşılıklı yarar temelinde müzakere etmelerine ve daha sonra kendi ödeme güçlerini korumalarına ve sürdürmelerine izin veren bir tür kaynaktır.

Bankalararası kredi piyasası

Bankalararası kredi piyasasının ana bileşenlerinden biriIBC borsası olarak kabul edilir. Merkez Bankası ve diğer kuruluşlar tarafından gerçekleştirilen fonlarla yapılan belirli işlemlerden oluşur. Banka şubelerine verilen kredilere yönetilen yükümlülükler denir. Bu durumda kuruluşun kendisinin aktif bir kişi olduğunu belirtmekte fayda var: finans merkezinin bir temsilcisiyle doğrudan temas kurarak fon alıyor.

Böylece, bankalararası kredi piyasası (bankalararası işlemler) çeşitli ekonomik faaliyetler için bir sponsor görevi görür. Onları sıvı ve sabit tutar.

MBK Değişimi

Rusya Federasyonu'nda faaliyet gösteren SBU'nun değişimini az gelişmiş ve dar olarak nitelendirmek uygundur. Her şeyden önce bu, ortaklar arasında ortaya çıkan güvensizlik ile açıklanabilir.

Analizlere göre devlet ve ticari kredi verenlerin birbirine verdiği kredilerin %90'ı bir haftaya kadar vadeye sahip. Bankalararası kredi piyasasının münhasıran muhabir ilişkileri alanında faaliyet gösteren bir yapı olduğu sonucuna varılabilir. Bu mutlak kısalık ile ilgilidir. Ayrıca, bu pazardaki güvene dayalı ilişkilerin seviyesi minimumdur.

Karşılıklı yardım kapsamında para değişimi, finansal piramidin önemli bir bileşeni olarak anlaşılmalıdır. Ücretsiz fonların kredi kurumları arasında ve zamanında dağıtımını tam olarak sağladığını ve ayrıca Rusya Federasyonu bankacılık mekanizmasının verimliliğini artırdığını bilmelisiniz. Yeniden finansmanın belirli bir bankacılığın işlevsel durumunu desteklemeyi içermesine ek olarakkurumlar, ülke ekonomisi istikrar kazanıyor, bunun için böyle bir plandaki şirketlerin her birinin konumu son derece önemli.

Kısa bir kredi süresi ile ayırt edilen bankalararası kredileri hesaba katmak için Rusya Federasyonu topraklarında özel bir mekanizma çalışır. Maksimum limiti, gecelik iskonto oranı ve minimum - ülkenin Merkez Bankası'nın "sonraki hacim" türündeki bir günlük mevduat miktarı ile belirlenir.

Sunulan göstergeler kalıcı erişim işlemleri grubuna dahildir. Kurumların likiditesini uygun seviyede emmek ve sürdürmek için kullanılırlar. Bankalararası borç verme oranlarının alt ve üst aralıkları, ana bankacılık otoritesi tarafından hem bireysel olarak hem de minimum ve maksimum limitleri simetrik olarak kaydırarak ayarlanabilir.

Sınıflandırma

Bankalararası kredi kategorisi, ortak bankacılık kurumlarının karşılıklı yarar sağlayan işbirliği geliştirmelerine ve kendi müşteri tabanları için kesintisiz hizmet düzenlemelerine olanak tanıyan bir tür parasal sistemdir.

Yeniden finansmanın organizasyonel özellikleri kriterine göre bankalararası krediler buna göre sınıflandırılır. Bu nedenle, vadeli krediler, sözleşmesi borcun nihai, kesin geri ödeme tarihini gösteren nakit krediler olarak anlaşılmalıdır. Vadesiz kredi, özel bir anlaşma olan bir kredi türüdür. Buna göre, alınan paranın iadesi için belirli bir süre, başka şekillerde belirsiz bir süreye dönüşür. Başka bir deyişle, borç veren herhangi bir zamanda geri ödeme talep etme hakkına sahiptir.

Ödeme kriterine göre sınıflandırma

Ödeme kriterine göre, aşağıdaki çeşitler ayırt edilir: piyasa, artırılmış ve tercihli kredi oranı. Bunlardan ilki, kredi verilmesi sırasında oluşan piyasa talebi ve arzı temelinde ortaya çıkar. Bankalararası kredinin artan yüzdesinin başlangıcı, belirli bir ticari çalışana fon sağlanmasıyla ilgili olası risklere dayanmaktadır. İmtiyazlı kredi çok nadiren kullanılır. Farklılaştırılmış bir çözümün bileşenlerinden biri olarak kabul edilir.

Kredi güvenliği

Kredi teminatı altında, finans merkezi içinde rehin verilen kısımla ilgili olarak, mülkiyet rehnine dayalı bir tür borç verme olarak anlaşılmalıdır. Aşağıdaki kredi türlerini ayırt etmek gelenekseldir:

• güvenli;
• kısmen güvenli;
• güvencesiz.

İstatistiklere göre, bankalararası kredilerin çoğu teminatsız kredilerdir.

Kredi başvurusu için belgeler

Ardından, bankalararası kredi alma konusunu düşünmeniz tavsiye edilir. Unutulmamalıdır ki, iki bankacılık yapısı arasındaki etkileşimin teyidi genel sözleşmenin (kredi sözleşmesi) imzalanmasıdır.

Öyleyse, borçlu olarak kabul edilen banka, alacaklı kuruluşun çalışanlarına aşağıdaki belge paketini sağlamalıdır:

• başvuru mektubu;
• Ödünç alan bankayla ilgili bilgileri içeren belgeler: finansal durumu, varlık hacmi vb;
• bankacılık kurumunun tüzüğünün kopyası ve finansal iş yapma ruhsatı;
• çalışanların kredi kararının teyidi işlevi gören imzalı ve mühürlü bir kağıt;
• bir bankacılık yapısının kaybını veya karlılığını karakterize eden bir makale;
• kredi almayı bekleyen bir kredi kuruluşunun faaliyetlerini teyit eden ve kredi verene müşterilere verilen kredilerin sayısını bildiren, ayrıca mevduat sahibi olarak hareket eden ortakların sayısını da karakterize eden belge.

Ayrıca, yardımcı nakit kaynakları ihraç eden yapının çalışanları, bankalararası kredilerin bazı hesapları, bir önceki yıla ait bakiyeler ve başvuru sırasındaki beyanları içeren belgeler isteyebilir.

Kredi işleme yöntemleri

Kredi sözleşmesi kapsamında, bir kerelik işlemlerin işlenmesi sürecinde kullanılan bir kredi alma yöntemi düşünülmelidir. O zaman borç veren ve borç alan arasında özel bir güven yoktu, çünkü ondan önce henüz işbirliği yapmamışlardı.

Burada, yeniden finansman süresi genellikle bir haftadan bir aya kadar değişir. Bireysel müzakerelerin sonuçlarına göre daha fazla olabileceğini belirtmekte fayda var.

Ön olarak, bankacılık kurumlarının temsilcileri, kural olarak, telefon veya e-posta yoluyla etkileşim konusunda anlaşırlar, bundan sonra tümüzerinde anlaşmaya varılan ayrıntılar belgelenir, yasal olarak yürütülür ve onaylanır.

Bankalararası borç verme anlaşması aşağıdakilerle ilgili bilgileri içerir:

• borçlunun almak istediği kredinin büyüklüğü;
• kredi vadesi;
• faiz oranı seviyesi;
• İşlem şartlarına uyum sorumluluğu vb.

Anlaşmada belirtilen faiz oranı, o zamana kadar finansal piyasada gelişen seviyeye göre doğrudan belgenin düzenlendiği gün belirlenir. Mühürler ve imzalarla onaylanan bir kredi sözleşmesi yasal bir belgedir. Ödünç alınan fonların ödenmemesini içeren mahkeme duruşmaları için temel olarak kullanılır.

Finans piyasasında işlemlerin tamamlandığını gösteren ana sözleşme, kredi almanın ikinci yöntemi olarak kabul edilir. Bu belge, finansal ve kredi planı operasyonlarının uygulanmasının teknik yönlerini sağlayan bir tür formdur.

Bankalararası kredilerin muhasebesi

Sonra, muhasebe konusunu düşünmeniz önerilir. Alacaklı olan bankacılık yapısında, verilen bankalararası krediler 320 “Kredi kuruluşlarına sağlanan mevduat ve krediler” hesabında muhasebeleştirilir.

Alacaklı olarak hareket eden (bankalar arasında doğrudan muhabir ilişkisi yoksa) bir bankacılık kurumunun muhabir hesabından para çekme veya borçlunun LORO hesabına para yatırma gününde, aşağıdaki işlemler önemlidir:

• Dt 32001-32010 "Mevduat ve krediler,kredi kurumlarına sağlandı.”
• Kt 30102 "Kredi kurumlarının Rusya Merkez Bankası'ndaki muhabir hesapları". Alacaklı kurumun muhabir hesabından para çekmekten bahsediyoruz.
• Dt 32001-32010 “Kredi kuruluşlarına sağlanan mevduat ve krediler.”
• Kt 30109 “Muhabir kredi kuruluşlarının muhabir hesapları”. Borçlunun LORO hesabına para yatırmaktan bahsediyoruz.

Borçlu olan yapıda, alınan bankalararası kredi türü krediler 313 “Kredi kuruluşları tarafından kredi kuruluşlarından alınan mevduat ve krediler” hesabına kaydedilir.

Ödünç alan bankalararası bir kredi alırsa, ilgili girişler:

• Dt 30102 “Kredi kurumlarının Rusya Merkez Bankası'ndaki muhabir hesapları.”
• Kt 31301-31309 “Kredi kuruluşlarının krediden aldığı krediler ve mevduat. organizasyonlar.”

İlk otuz gün boyunca, hem borçlu olarak hareket eden bankacılık yapısında hem de alacaklı kuruluşta, bankalararası kredi kullanımı için faiz tahakkuk ettirilir. Unutulmamalıdır ki tahakkuk eden faiz, ayın son iş gününe yansıtılır. Bu durumda, aşağıdaki ilanlar geçerlidir:

• Dt 70606 Giderler.
• Kt 47426 “Faiz ödeme yükümlülükleri”. Kural olarak, ödünç alan kurumda tahakkuk eden faiz tutarı üzerinden.
• Dt 47427 Faiz Talepleri.
• Ct 70601 "Gelir". Kural olarak, alacaklı olarak hareket eden kurum tarafından tahakkuk eden faiz tutarı üzerinden.

Son bölüm

Yani, bankalararası kredi sağlama kavramını, tanımını, koşullarını inceledik. Sonuç olarak, bugün Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın diğer finansal kurumlara menkul kıymetlerle teminat altına alınan aşağıdaki kredi türlerini ihraç ettiğine dikkat edilmelidir.

Öyleyse özetleyelim. İlk aşama, bankalararası kredi için belgelerin sunulmasıdır. Kredi başvurusunu programladıktan sonra, borç veren banka borçluyu değerlendirir, kredi işleme sırasında ödeme gücünü ve likiditesini analiz eder, gönderilen bilgilerin doğruluğunu sağlar vb. Olumlu bir tepkinin, itibarı kural olarak güvenlik rolü oynayan büyük, temsili ekonomik yapılarla yakın temasların varlığından olumlu yönde etkilendiğini belirtmekte fayda var. Borçlu onay aldıktan sonra bir kredi sözleşmesi düzenlenir ve imzalanır. Böylece fonlar uzlaştırma (muhabir) hesabına aktarılır.

İşbirliğinin ikinci bir aşaması da var. Para transferinden sonra gerçekleşir. Bu, borç alan kurum tarafından borç verene düzenli olarak yapılan bir rapordur. Bu bilgi, yeniden finansmanın amaca yönelik kullanımıyla ilgilidir. Ek krediyi veren yapı için alınan paranın ekonomik ve finansal alana yatırılması ve mümkün olan en kısa sürede kar getirmesi son derece önemlidir. Ancak bu şekilde borçlu, bu parasal varlıkları kendi likiditesini fazla kaybetmeden ve mümkün olan en kısa sürede iade edebilecektir.

OlmalıKüresel ekonomik krizin Rusya Federasyonu'ndaki bankalar arası kredi sistemini olumsuz etkilediğine dikkat edin. Ondan sonra para piyasasının durumu önemli ölçüde kötüleşti. Performansı, ekonomide özel göstergeler aracılığıyla gösterilen oranlarla karakterize edilir. Bunlar arasında şunlara dikkat etmek önemlidir:

1. MIBOR, mali bölümler tarafından sağlanan yeniden finansman yerleştirme oranlarının sayısını karakterize eden ortalama bir göstergedir.
2. MIBID - satın alma talebi, diğer bir deyişle, bankacılık kurumlarının bankalararası kredi sahibi olmaya hazır oldukları faiz oranı.
3. MIACR. Bu göstergenin, uygulanan krediler için gerçek ortalama oranları gösterdiğinin farkında olmalısınız.

Ödünç alınan fonlar, kredi süresi sonunda alacaklı bankanın muhabir hesabına tek seferde iade edilir. Kredinin erken geri ödenmesinin ancak krediyi veren kurumun yazılı onayı alındıktan sonra mümkün olduğu unutulmamalıdır.