Sigorta portföyü - nedir? Sigorta portföy yapısı

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

Şirketin faaliyetlerinin verimliliği, her türlü faaliyetten elde edilen finansal sonuçların göstergeleri tarafından belirlenir. Kar veya zarar olarak ifade edilir. Birincisi, sermayeyi artırmanın ve alacaklılara ve bütçeye karşı yükümlülüklerin yerine getirilmesinin bir kaynağıdır. Faaliyet sürecinde, sigorta şirketi birçok işlevi yerine getirir: sözleşmeler yapar, oranları hesaplar, prim toplar, sorumluluk alır, rezerv oluşturur, gelir elde etmek için fon yatırır. Kuruluşun bu faaliyetleri yürütmek için fona ihtiyacı var.

Tanım

Şirketin finansal güvenilirliğini karakterize eden göstergelerden biri de sigorta portföyüdür. Bu, belirli tutarlar için yapılmış bir dizi sözleşmedir. Aslında şirketin müşterilerine karşı yükümlülüklerinin bir yansımasıdır. Sürdürülebilir bir portföy oluşturmak, organizasyonun önemli bir hedefidir. Kabul edilen anlaşmalar kapsamında yapının sorumluluk derecesi, büyüklüğüne bağlıdır. Faaliyetlerin sürdürülebilirliğini sağlamak için çok sayıda işlemden oluşan ve düşük sorumluluk derecesine sahip bir sigorta portföyü oluşturmak mantıklıdır. Geri ödeme ödemesi, şirketin mali durumunu yansıtmamalıdır.

Faktörler

Yapılan sözleşmelerin sayısı istikrarlı bir durumu göstermez. Müşterilerin aslan payı, daha düşük oranlar sunarak çekilebilir. Büyük bir sigorta portföyü, yüksek miktarda yükümlülük anlamına gelir. Ancak tarifeler düşükse toplanan fonlar ödemeye yetmeyebilir.

Öte yandan, büyük miktarda borç, sigortacının riskli nesnelere yatırım yapmasına olanak tanır. Bir şirket esas olarak kısa vadeli sözleşmeler yapıyorsa, işlemleri ek bir gereksinime tabidir - yüksek likidite. Kuruluş, varlıkları hızlı bir şekilde gerçekleştirebilmeli ve gerekirse yükümlülüklerini yerine getirebilmelidir.

Sigorta portföyünün kalitesi

Bu gösterge aşağıdaki şekillerde karakterize edilir:

• Yapılan sözleşmelerin sayısını ve bunların toplam tutarını içeren bir değer.
• Risklerin homojenliği. Küçük bir portföye sahip yükümlülüklerin heterojenliği, öngörülemeyen sonuçlara yol açabilir. Bu tür işlemlerde, yerleşimleri analiz etmek için istatistiksel kalıpları kullanmak mümkün değildir. Volatilite, bir şirketin çok sayıda benzer riski üstlenmesinden de kaynaklanabilir.
• Denge - eski ve yeni yapılmış sözleşmelerin sayısı arasındaki oran. İdeal olarak, yeni işlemler, vadesi gelen tutarlar ile tutar arasındaki dengeyi korurken, önceki işlemleri tamamen telafi etmelidir.riskler.
• İstikrar - geçerlilikleri sona ermeden önce ödenecek sözleşmelerin sayısı.

Finansal yetenekleri değerlendirmek ve gerekirse yapısını ayarlamak için sigorta portföyünün bir analizi yapılmalıdır.

Risk transferi

Şirketin farklı zaman dilimlerindeki sigorta portföyü, farklılaştırılmış bir yükümlülük tutarını içerir. Kuruluşun risklerini az altmak için reasürörlerin yardımına başvururlar. Şirket risk grupları ve yeteneklerine göre saklama limiti belirlemektedir. Devlet makamları, kuruluşun azami kişisel sorumluluk miktarını kendi fonlarının% 10'u olarak belirlemiştir. Şirketin geri kalanı reasürans için verilmelidir. Rusya pazarı hala düşük düzeyde özkaynak ve buna bağlı olarak bir yükümlülük limiti ile karakterizedir.

Kuruluş, riski transfer ederek fonların boyutunu az altır ve bu da operasyonların finansal sürdürülebilirliğini sağlar. Bu, özellikle sigorta portföyü yeterince gelişmemiş yeni oluşturulan yapılar için geçerlidir. Çok sayıda özdeş risk alan bir şirket, tüm yükümlülüklerin bir kerede karşılanması gerektiğinde eşzamanlı birikim durumuna girebilir. Uygulamada, fonların ödenmesi sadece yaratılan rezervleri değil, aynı zamanda şirketin sermayesini de gerektirdiğinden, kuruluşların iflasının nedeni bu olur. Bu nedenle, sigorta portföyü, yapısının kalitesi kuruluşun finansal istikrarını belirleyen bir kaynak kaynağıdır.

Faydalar

Sorumluluğun devri, bazı sorunları çözmenize olanak tanır:

• Felaket bir olaydan kaynaklanan çok büyük bir riski telafi edin. Örneğin bir salgın durumunda, sigortacı için zaten son derece tehlikeli olan kümülasyon, maliyetlerini artırdığı için ortaya çıkar.
• Yıl boyunca olumsuz sonuçların ardından kuruluşun performansını uzun bir süre boyunca stabilize edin.
• Pazar rekabet gücünü artırın.
• Dengeli bir sigorta portföyü oluşturun.
• Varlıkları koruyun.

Kusurlar

Sigorta portföyü, sonuçlandırılmış bir dizi sözleşmedir. Onlar için risk seviyesi yüksek olsa da, yükümlülüklerin bir kısmını başka bir şirkete devretmeden önce, böyle bir kararın maliyet etkinliğini değerlendirmeye değer. Ek ücret karşılığında reasürans işlemleri gerçekleştirilir. Komisyonun büyüklüğü, dağıtılan sorumluluğun payına karşılık gelmelidir. Önemli bir nokta da, operasyonların finansal yeteneklerine ve karlılığına bağlı olan kendini tutma seviyesinin belirlenmesidir. Çok yüksek bir limit finansal istikrarsızlığa, çok düşük ise kârsızlığa yol açar.

Yapı

Risklerin bir kuruluştan diğerine aktarılması ancak devlet kurumlarının denetimi altında mümkündür. Aynı zamanda, sigorta portföyünün yapısı şunları içermelidir:

• oluşturulan sözleşmelere karşılık gelen yükümlülüklerrezervler;
• riskleri karşılamak için tutulan varlıklar.

Sigortacı, karar anında oluşan portföyü devreder. Ayrıca mevcut sözleşmelerden doğan ve geçerlilik süresi dolan ancak yükümlülükleri tam olarak yerine getirilmeyen yükümlülükleri de içerir. Belirli bir nesne için riskler tek bir sigortacıya devredilebilir.

Varlıkların değeri oluşan rezervlere eşit veya onlardan daha az olabilir. Ek ücretlere, ancak tutarları devredilen mülk ile şirketin sermayesi arasındaki farkı aşmadığı takdirde izin verilir. Varlıkların miktarı taşınan rezervlerin yarısından azsa operasyon yasaktır. İstisna, şirketin iflası halleridir. Devredilen varlıkların yetersiz olması durumunda kalan kısım sigortacılar birliği tarafından tazmin edilebilir. Ödemelerin miktarı federal yasalarla belirlenir. Devredilen varlıkların değeri defter veya piyasa fiyatına eşittir.

Sözleşmelerin devri için gerekçeler

Birkaç tane var:

• denetim makamının inisiyatifinde faaliyet yürütme lisansının iptali;
• Kuruluşun tasfiyesine karar verilmesi durumunda, sigorta portföyü başka bir şirkete tam devire tabidir;
• Portföy transferi likidite kurtarma planı tarafından sağlanıyorsa, kuruluşun mali durumunun kötüleşmesine neden olan yerleşik ödeme gücü gereksinimlerinin ihlali;
• belirli faaliyet türlerinden gönüllü olarak vazgeçmeye karar vermek;
• bir şirketin dışlanmasıyasaların öngördüğü durumlarda sigortacı dernekleri.

Sonuç

Sigorta portföyü, şirketin belirli tutarlar için yaptığı sözleşme sayısıdır. Nakit akışının ana kaynağıdır. Ancak yapının kalitesiz yönetimi ile organizasyonun iflasına neden olabilir. Bu nedenle, sözleşmeler kapsamında risk ve sorumlulukların doğru bir şekilde oluşturulması ve dağıtılması önemlidir. Ancak, reasürörlerin hizmetleri ücretsiz değildir. Bu nedenle, işlemin sonuçlanmadan önce ekonomik verimliliğini değerlendirmek gerekir. Sürecin kendisi sıkı hükümet kontrolü altındadır.