Kurumda iç kalite kontrolüne ilişkin düzenlemeler

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

İç kontrol ile ilgili düzenlemeler her kurumda olmalıdır. Bu belge ne içindir ve neyi düzenler? Bu ve diğer soruların cevaplarını makalede bulacaksınız. Bilgiler özellikle kendi işini kurmak isteyenler için geçerlidir. Konseptle başlayalım.

Tanım

İç kontrole ilişkin düzenlemeler, sağlanan hizmetlerin veya yapılan işin kalitesi için gereksinimleri belirleyen dahili bir belgedir.

Belge, işletmenin personeline yöneliktir ve çalışanlara normlara uygun faaliyetler yürütmeleri talimatını verir.

Beyan edilen hizmet kalitesi, yönetimi iş verimliliğini artırmak için ekonomik, teknik ve organizasyonel önlemler almak zorunda olan kuruluş tarafından sağlanmalıdır.

Kalite kontrolü, bu amaç için uzmanlar veya tüm hizmetler tahsis edilerek işletmenin kendisi tarafından gerçekleştirilmelidir.

Neyi düzenler

Herhangi bir kuruluşun iç kontrolle ilgili bir hükmü olması gerektiğinden, düzenleyici çerçeveher belgenin kendine ait bir belgesi olacaktır.

Örneğin, bir tıp kurumu için şu bağlantılarla bir belge derlenir:

1. 2011 Federal Yasası "Rusya Federasyonu vatandaşlarının sağlığını korumanın temelleri hakkında".
2. 2012 tarihli "Tıbbi Faaliyetlerin Ruhsatlandırılmasına Dair" Hükümet Kararnamesi.
3. Ülkemizin 1992 tarihli "Tüketici Haklarının Korunması Hakkında Kanun".
4. Ülkenin Sağlık Bakanlığı'nın emri "Bir tıbbi kuruluşun tıbbi komisyonunun oluşturulması ve faaliyetlerine ilişkin prosedürün onaylanması üzerine."
5. 2012 tarihli Hükümet Kararnamesi "Tıbbi kuruluşlar tarafından ücretli tıbbi hizmetlerin sağlanmasına ilişkin kuralların onaylanması üzerine ".

Ancak bir inşaat organizasyonu için düzenleyici belgeler farklı olacaktır:

1. Hükümet Kararnamesi 2010 "Sermaye inşaat projelerinin inşaatı, revizyonu veya yeniden inşası sırasında inşaat kontrolünün yürütülmesi prosedürü hakkında."
2. SNiP 2002'den "İnşaatta güvenlik".
3. SNiP 2001'den "Yatak ve muhafaza yapıları".
4. RD of 2007 "Sermaye inşaat projelerinin inşaatı, revizyonu veya yeniden inşası sırasında gerçekleştirilen işlerin genel veya özel kaydını tutma prosedürü."

Gördüğünüz gibi, iç kontrol hükmünün düzenleyici çerçevesi her durumda farklı olacaktır.

Belge Hedefleri

Bu öğenin içeriği de aşağıdakilere göre değişir:kurumsal faaliyetler. Bu nedenle, inşaat işleriyle ilgili bir işletmenin iç kontrolüne ilişkin düzenleme, bir sağlık kuruluşundan farklı olacaktır. İşte her iki pozisyonun örnekleri.

İnşaat şirketi

İnşaat faaliyetleriyle ilgili bir işletmenin iç kontrolüne ilişkin yönetmeliğin amaçları şu şekildedir:

1. Kullanılan malzemelerin ve yapılan işlerin, yapıların ve ürünlerin projelerin gereklerine uygunluğunu sağlamak. Ayrıca, SNiP'ler ve her tür inşaat ve montaj işi için sözleşmeler gibi diğer yerel belgelerle uyumluluk izlenmelidir.
2. Etkinliğin teknolojik yönünü düzenleyen yasa ve yönetmeliklerde yer alan gerekliliklerin ihlalini önleyin.
3. Kuruluşun operasyonlarının müşterilerin istekleri doğrultusunda olmasını sağlayın.

Sağlık tesisi

Tıbbi bir tesiste iç kalite kontrolüne ilişkin düzenlemelerin amaçları:

1. Doğru miktarda ve kalitede tıbbi bakım almayı amaçlayan medeni hakların sağlanması.
2. Tıp bilimlerinin ve modern teknolojilerin gelişmesiyle sağlanan hizmetlerin uygunluğu.
3. Verilen hizmetlerin mevzuat ve mevzuatla belirlenmiş standartlara uygunluğu.

Pozisyon görevleri

İç kalite kontrol yönetmeliğinin sadece amaçları değil, görevleri de vardır.

Bir inşaat organizasyonu için konum, yapı malzemelerinin kalitesini belirler.ve yapılan işin yönetmelikte belirtilen şartlara uygun olması gerekmektedir. Belge ayrıca belirli işlerin performansının kalitesini iyileştirmeyi de zorunlu kılmaktadır. Yönetmelik, kuruluşun yetkili makamlar tarafından yapılan denetimler sırasında tespit edilen tüm yorumları zamanında ortadan kaldırmakla yükümlü olduğunu belirtmektedir. Buna muayene kontrolü de dahildir.

Tıbbi faaliyetlerin dahili kalite kontrolüne ilişkin hükümle ilgili olarak, bu belgenin amaçları:

1. Belirli bir hastaya sağlanan tıbbi hizmetlerin kalitesini izleme.
2. Tıbbi bakımın sağlanmasındaki ihlallerin belirlenmesi, nedenlerinin bulunması ve ikincisinin ortadan kaldırılması.
3. Bir tıbbi kuruluşta iç kontrol sonuçlarının kaydedilmesi.
4. Çalışanların niteliklerinin ve ekipmanın modern gereksinimlere uygunluğunun değerlendirilmesi.
5. Tıbbi hizmetlerin nasıl verildiği gözlemlendikten sonra elde edilen bilgilerin analizi.
6. Tıbbi bakımın sağlanmasındaki yorumları veya düzensizlikleri düzeltmek için fırsatlar aramak.

Kurumlarda mali kontrol

Bir kurumda iç mali kontrole ilişkin yönetmelik, mali faaliyetlerde hukuka uygunluk konusunu düzenlemeyi amaçlamaktadır. Ayrıca muhasebe işinin kalitesini, bütçe takibini ve dahili planlama operasyonlarını iyileştirmeye odaklanmıştır.

Bir kurumda iç mali kontrole ilişkin düzenleme, ekonomik hayatın raporlama ve muhasebeye yansımasının eksiksiz ve güvenilir olmasını sağlar.kurumlar. Ayrıca mali ve ekonomik operasyonların yerel yönetmeliklerin gerekliliklerine, çalışanların yetkilerine ve yönetmeliklere uygunluğunu belirler. Buna mali tabloların zamanında hazırlanma zorunluluğu, bozulma ve hataların önlenmesi, kuruluşun faaliyetleri sırasında mali usulsüzlüklerin yasaklanması ve kurum malının korunması da dahildir.

Bir bankada veya başka herhangi bir finansal kuruluşta iç kontrole ilişkin hükmün nesneleri, planlama belgeleri, kuruluşun iç işlemleri, hizmetlerin sağlanması için anlaşmalar ve sözleşmeler, muhasebe kayıtları ve destekleyici belgeler, ekonomik faaliyet gerçekleridir. muhasebe belgelerine yansır.

Kontrol kimde

Dahili mali kontrol veya kalite kontrol yönetmeliği, belirli bir çalışanı kontrol faaliyetlerini yürütmeye zorlar. Bunu yapmak için kuruluş başkanı kişinin konumunu, adının baş harflerini ve soyadını belirten bir emir verir.

Dahili kalite kontrol, doğrudan kontrol ile ilgili kuruluşta şu veya bu faaliyeti gerçekleştiren Sorumlu tarafından yapılamaz.

Mali kontrole gelince, şunlarla meşgul olabilirler:

1. Her seviyedeki liderler.
2. Kuruluşun çalışanları.
3. Kontrol Komisyonu.
4. Diğer kişiler.

Kontrol komisyon tarafından yapılıyorsa, önce bu yönetmelikle, sonra da kuruluş başkanının emriyle onaylanır. Komisyon şunları içermelidir:

1. Komisyon Başkanı.
2. Komisyon üyeleri.

Bazı durumlarda, kuruluşlarda kalite kontrolüne dış uzmanlar dahil olabilir. Bu nokta hem iç mali kontrol hem de kalite kontrol Yönetmeliğinde belirtilmiştir.

Dahili kontrole neler dahildir

İç belediye kontrolü veya tıbbi faaliyetlerin kontrolü ile ilgili düzenlemeler aşağıdaki prosedürleri tanımlar:

1. Belgeler. Tüm kağıtlar yalnızca birincil belgelerin varlığında ve hesaplamalara dayalı olarak verilir.
2. Belgelerin yönetmelikte belirtilen şartlara uygunluğunun teyidi.
3. Tıbbi kurumlar için önleyici tedbirler alınmaktadır.
4. Alıcılar ve tedarikçilerle anlaşmaların uzlaştırılması.
5. Tıbbi kurumlar için tıbbi muayene ve muayene.
6. Yetki ve sorumlulukların sınırlandırılması.
7. Tıbbi kuruluşlar şikayet ve anamnez toplar.
8. İşlemlerin ve muhasebe işlemlerinin doğruluğunu denetleyin.
9. Tanı ve tedavi.

Yine her pozisyonun kendi gerekli prosedürleri olduğunu görüyoruz.

Kalite Kriterleri Açıklama

Tıbbi faaliyetlerin iç kontrolüne ilişkin düzenlemeler, tıbbi hizmetlerin kalitesine ilişkin kriterlerle ilgili anı düzenler. Şuna benziyorlar:

1. Yardımın zamanında olması için kriterler. Her hastaya ne kadar zamanında yardım edildiği düşünülür.
2. Hacim kriterisağlanan yardım. Hastanın gereksinimlerine göre bakımın ne kadar eksiksiz olduğunu kontrol eder.
3. Ardıllık kriteri. Bu, tıp uzmanlarının hastayı sonunda yardım sağlayacak olan doğru departmana veya uzmana yönlendirmesi gerektiği anlamına gelir.
4. Teknoloji uygunluk kriteri. Sağlık çalışanları bakımlarında teknolojiyi kullanmalı ve doğru yapmalıdır.
5. Güvenlik kriteri. Sağlık hizmeti sağlayıcıları, her hasta için doğru prosedürleri seçmelidir. Bir de ilaçları doğru saklamak ve kullanmak.
6. Verimlilik kriteri. Belirli bir hastaya ne kadar sağlık çalışanı yardım etti.

Tüm denetimlerin sonuçları, kontrolü yürütmekten sorumlu her kişi tarafından tutulması gereken kalite kontrol günlüklerine kaydedilmelidir.

Deneklerin hakları ve yükümlülükleri

Bütçe kurumunun iç kontrolüne ilişkin yönetmeliğe göre, kontrol hem atanmış bir kişi hem de bir komisyon tarafından yapılabilir. İkincisinin neler yapabileceğini ve yapamayacağını düşünün.

Komisyon başkanı, kontrolü gerçekleştirmeden önce bir çalışma planı hazırlamalı ve komisyon üyelerine talimat vermelidir. Ayrıca ülkemizin düzenleyici çerçevesi ve mevzuatı hakkında bir çalışma düzenlemek ve komisyon üyelerini önceki denetimlerin sonuçları hakkında bilgilendirmekle yükümlüdür.

Başkanın görevleri şunlardır:

1. Kurumdaki kontrolü önceden hazırlanmış bir plana göre yapmaya hazırlanın.
2. Kontrol yöntemlerini ve yöntemlerini tanımlayın.
3. Kontrol sırasında komisyon üyelerini denetleyin, aralarında görev dağılımı yapın.
4. Kontrol kontrolünde yer alan tüm belgeleri kaydedin.
5. Gizliliğe ve mesleki etik değerlere uyun.

Haklara gelince, bunlar aşağıdaki gibidir:

1. Denetlenen nesnenin kapladığı tüm binaları ve binaları inceleyin. Bu, kanunla belirlenen kısıtlamaları dikkate almalıdır.
2. İç kontrol sistemine ilişkin düzenlemeler, başkanın doğrulama için gerekli belgelerin sağlanmasına ilişkin yetkililere talimat vermesini gerektirir.
3. Denetim sırasında ortaya çıkan konularda kurumda çalışan kişilerden yazılı açıklama alın. Kuruluş içindeki ticari ve finansal işlemlerle ilgili belgelerin kopyalarının yanı sıra.
4. Kurumun çalışanlarını doğrulama veya iç soruşturmalara dahil edin. Bu ancak kuruluş başkanıyla anlaştıktan sonra yapılabilir.
5. Denetim sırasında tespit edilen eksiklikleri ve ihlalleri gidermeyi teklif edin.

Komisyon üyelerinin de kendi hak ve yükümlülükleri vardır. İkincisi aşağıdaki gibidir:

1. Kurumun iç kontrol yönetmeliği, komisyon üyelerinin ilkeli olmalarını, gizliliğe ve meslek ahlakına saygı göstermelerini zorunlu kılmaktadır.
2. Plana göre inceleyin.
3. Gözlenen ihlaller ve eksiklikler hakkında komisyon başkanına rapor verin.
4. Kaydetinceleme sırasında kullanılan belgeler ve diğer materyaller.

Haklar aşağıdaki gibidir:

1. Devlet sırları kanununda düzenlenenler dışında, denetlenen kuruma ait tüm bina ve binaları teftiş edin.
2. Bazı belgelerin gözden geçirilmesi için Başkan'a bir dilekçe gönderin.

Kuruluş liderliği ve doğrulamaya tabi kişiler, doğrulama kontrolü sırasında yardımcı olmalı, gerekirse başkanın ilk isteğinde herhangi bir belge sağlamalıdır. Ayrıca tüm soruları ortaya çıktıklarında yazılı veya sözlü olarak yanıtlayın.

İhlallerin sorumluluğu

İç mali belediye kontrolüne ilişkin Yönetmeliklere göre, kontrol nesneleri kuruluşta iç kontrolün belgelenmesinden, geliştirilmesinden, izlenmesinden, uygulanmasından ve geliştirilmesinden sorumludur.

Eksiklikler ve bunlardan sorumlu olanlar tespit edilirse, bunlar ülkemiz İş Kanunu uyarınca sorumludur.

Vatandaşlardan gelen itirazlar

Bir sağlık kuruluşunun iç kalite kontrolüne ilişkin yönetmelik aynı zamanda vatandaşlardan gelen başvuruları değerlendirme prosedürünü de yansıtmaktadır.

İtirazlar hem yazılı hem de sözlü olabilir. Vatandaşlar, sağlık kurumunun organizasyonel sorunlarının yanı sıra bakımın kalitesi hakkında şikayette bulunma, başvuru yazma, öneride bulunma hakkına sahiptir.

Kuruluşher bir itirazı dikkate alın, değerlendirin, itiraz üzerine harekete geçin, yanıtlar hazırlayın ve başvuranlara gönderin. Bu aynı zamanda belirli bir itirazın analizini ve şikayete veya beyana neden olan nedenleri ortadan kaldırma yollarının geliştirilmesini de içerir.

İtirazlarla ilgili ofis çalışmaları diğer davalardan ayrı olarak yürütülür. Bu yönden sorumlu personelden bir kişi seçilir. Organizasyon başkanı tarafından emirle atanır.

Her vaka bir dilekçe, yazılı bir emir veya inceleme talebi, vaka materyalleri ve başvurana gönderilen yanıtın bir kopyasını içerir.

Örnek yönetmelik, başvuruların değerlendirilmesi için bir süre belirtmemektedir, her kurum kendi yanıt süresini belirlemektedir.

İtirazları dikkate almak için kuruluş bir kayıt başlatır. Yazılı olarak yapılan veya e-posta ile gönderilen itirazlar oraya ulaşır. Muhasebe günlüğünün doğru doldurulmasından ve bakımından kuruluş başkanı sorumludur.

1. Şu veriler muhasebe günlüğüne kaydedilmelidir: başvuranın adı, soyadı, soyadı.
2. İtirazın sıra numarası.
3. Başvuranın ikamet ettiği yer.
4. İtirazın alındığı tarih.
5. İtirazı gönderen kuruluşun adı.
6. İtirazın kayıt numarası ve tarihi.
7. İtirazın temeli.
8. Uygulamayı inceleyen çalışan hakkında bilgi.
9. Değerlendirmenin sonucu.
10. İtiraz yanıtının kayıt numarası ve tarihi.

Bunu bilmek önemlidirisimsiz istekler dikkate alınmayacaktır. Bunu veya bu itirazı kimin dikkate alacağına ilişkin karar, kuruluş başkanı tarafından verilir. İtirazın kaydedildiği tarihten itibaren üç gün içinde bir talimat veya emir verir.

Vatandaşların şikayetlerini bu şikayetten doğrudan etkilenen çalışana yönlendirmek yasaktır.

İtirazın gerçekliğini doğrulamakla görevlendirilen çalışan, bu konuya objektif olarak yaklaşmalıdır. İtiraz her yönden ve belirlenen zamanda değerlendirilmelidir. Çalışan, başvuranı konuşmaya davet edebilir, ikincisinden ek bilgi isteyebilir ve ayrıca kuruluşun çalışanlarından yazılı açıklamalar alabilir.

Medeni başvurular değerlendirilirken üçüncü kişilerin ülkemiz hukuku ile tesis edilmiş haklarına saygı gösterilmelidir. İtiraz üçüncü şahıslara karşı yapılırsa ve üçüncü şahıslar değerlendirmeye aykırıysa, yönetici itirazı değerlendirmemeye karar verir ve başvuru sahibini bu konuda bilgilendirir.

Yazılı bir talep, bu kuruluşun yetki alanına girmeyen bir soru veya iddia içeriyorsa, kağıt bir kapak mektubu ile ilgili makama gönderilir.

Başvuru sahibi kuruluşa zaten başvurmuş ve başvurusu değerlendirilmiştir. Durum tekrarlanırsa ve yeniden değerlendirme için bir neden yoksa, baş temyizi dikkate almama ve başvuranı bu konuda bilgilendirme hakkına sahiptir.

Bir kuruluş, itiraza kayıt tarihinden itibaren otuz gün içinde yanıt vermelidir. Formda yazılı olarak cevaplamanız gerekmektedir.giden posta. Zorluklardan kaçınmak için, işletmenin iç kontrolüne ilişkin Yönetmelikte bir örnek verilmiştir.

İtirazın incelenmesinden sonra ihlallerin gerçekleştiğine dair kanıtlar bulunursa, failler iş tanımlarına ve İş Kanunu'na göre cezalandırılır.

Sözlü itirazlar, organizasyonda kişisel bir resepsiyonda değerlendirilir. Böyle bir resepsiyon en az yedi günde bir yapılmalıdır. Kişisel resepsiyonun saatleri, günleri ve yeri organizasyon başkanı tarafından belirlenir.

Kişisel bir başvurunun ayrıca kontrol edilmesi gerekmediğinde, yanıtın alınması anında hemen verilebilir.

Başvuru sahibi değerlendirmenin sonuçlarını kabul etmezse mahkemeye veya bir üst kuruluşa başvurabilir.

Vatandaş anketi

Tıbbi kurumlarda genellikle hasta anketleri yapılır. Bu, kuruluşun çalışmasındaki eksiklikleri veya düzensizlikleri belirlemek ve sağlanan hizmetlerin kalitesini artırmak için yapılır.

Bu prosedür, anonim anketler doldurularak üç ayda bir gerçekleştirilir. Anketin sonuçlarına ücretsiz olarak erişilebilir.

Anketin sonuçlarına göre, kuruluş başkanı, hizmetlerin veya teknik ekipmanın sağlanmasında bazı değişiklikler yapılması gerektiğine karar verir.

Sonuç

Gördüğünüz gibi, pozisyona yansıyan anların kümesi her organizasyonda farklıdır. Bir finans kurumunun çalışması için neyin gerekli olduğu, bir sağlık kurumu için önemli değildir ve bunun tersi de geçerlidir. Neysehüküm, sağlanan hizmetlerin kalitesini iyileştirmek için tasarlanmıştır ve vurgu bunun üzerindedir. Bu, özellikle tıbbi kuruluşlarda önemlidir, çünkü çalışanların ve teknik ekipmanın nitelikleri ne kadar yüksek olursa, doğru teşhis koyma ve yeterli tedaviyi reçete etme olasılığı o kadar yüksek olur. Ve sağlık kurumlarının başkanlarının vatandaşların taleplerine cevap vermesi ve her konuda ileri gitmesi doğru.

Mali kurumlara gelince, burada da iç kontrol yönetmeliğine ihtiyaç var. Faaliyet esas olarak para ile ilgili olduğundan, kuruluşun çalışanları basitçe hata yapamazlar, bu da faillerin cezalandırılması gerektiği anlamına gelir. Bankalar için tüm düzenlemelere uymak özellikle önemlidir, çünkü sıradan insanlar birikimlerini, genellikle sonuncularını orada taşırlar.

İnşaat şirketleri de hizmetlerinin düşük kalitesini göz ardı edemez. İçinde insan olan binaları yeniden inşa ederler, yani düşük kaliteli malzemeler veya yanlış teknoloji kullanılırsa bir felaket olur - ev çöker ve insan zayiatı olabilir.

Üç kuruluşu karşılaştırdığımızda, bu dahili belgenin eksik olamayacağını anlıyoruz. Çok fazla şey ona bağlı ve ona bağlı. Onun sayesinde, eksiklikleri ve ihlalleri ortadan kaldırmaya yardımcı olan kontrol kontrolleri yapılır ve bu da iyidir. Esas olan denetimin, kişisel çıkarlarını İç Kalite Kontrol Yönetmeliği'nin öngördüğü gerekliliklerin üzerine çıkarmayacak, adil ve dürüst kişiler tarafından yapılmasıdır.