Rusya Federasyonu'ndaki sigorta faaliyetinin devlet düzenlemesi

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

Rusya Federasyonu'nda sosyal kurumların kurulması sürecinde sigortacılık faaliyetlerinin düzenlenmesine çok dikkat edildi. Bu, bu tür çalışmaların yüksek düzeyde sosyal öneminden kaynaklanmaktadır. Sigortalı bir olayın meydana gelmesi tüm ülke ekonomisine zarar verebilir. Sigorta faaliyetlerine ilişkin devlet düzenlemesi, raporlama, bilgilerin fiili sonuçlarla uyumluluğunun kontrol edilmesi ve düzenleyici düzenlemeler yoluyla gerçekleşir.

Gözetleme

Sigorta faaliyetlerinin devlet düzenlemesi ve denetimi, ön, cari ve müteakip olarak ayrılmıştır. İlk durumda, şirketlerin bir lisansın verildiği şartlara, sigortacıların tesciline uygunluğunu kontrol etmekten bahsediyoruz. Mevcut denetim, piyasa katılımcıları tarafından mevzuata uygunluğun kontrol edilmesinden oluşur: raporlamanın analizi, lisansların iptali,komisyoncuların kayıt defterinden çıkarılması vb. Bunlar aşağıda daha ayrıntılı olarak tartışılacaktır.

Devletin sigorta faaliyetlerinin yasal düzenlemesi, Rusya Federasyonu "Sigorta işinin organizasyonu hakkında" Kanunu ve Maliye Bakanlığı tarafından yürütülmektedir. Profesyonel piyasa katılımcıları, onların aracıları ve yararlanıcıları için geçerlidir.

Hedefler, işlevler, görevler

Sigorta faaliyetlerine ilişkin devlet düzenlemesinin hedefleri:

• piyasanın istikrarlı işleyişini sağlamak;
• yönetmelik konularına göre uyulması;
• işlem taraflarının yükümlülüklerini yerine getirmesinin sağlanması;
• iç pazarı yabancı şirketlerden korumak;
• vergi ve harçların devlete devri.

Sigorta faaliyetlerine ilişkin devlet düzenlemesinin talimatları:

• yasa ve yönetmeliklerin kabulü, devlet organları tarafından bunlara uyulması üzerinde kontrol;
• sigorta şirketlerinin ödeme gücünü düzenlemek ve yükümlülüklerini yerine getirmelerini sağlamak;
• piyasa kuruluşları tarafından vergilerin ödenmesi üzerinde kontrol;
• piyasa katılımcılarına yaptırım uygulanması.

Denetleme makamları aşağıdaki işlevleri yerine getirir:

• Çalışmak için bir lisans verin;
• Sigortacıların ve Brokerlerin Devlet Siciline giriş yapın;
• kontrol tarife ayarı;
• rezervlerin yerleştirilmesi, muhasebe işlemlerinin göstergeleri için kuralları belirleyin;
• normatif ve metodolojik belgeler geliştirmek;
• geliştirmek veyasal çerçevenin geliştirilmesine yönelik teklifler sağlayın.

Devlet denetleme kurumlarının hakları

• Sigortacılardan alın, faaliyetler hakkında rapor alın, müşterilerinden ve bankalardan - mali durum hakkında bilgi alın.
• Verilen bilgilerin gerçek mali durumla uyumluluğunu kontrol edin.
• Şirketler tarafından yasal gerekliliklerin ihlal edilmesi durumunda, sorunları ortadan kaldırmak için talimatlar yayınlayın. Karşılanmazlarsa, ihlaller tamamen ortadan kalkana kadar lisansları askıya alın.
• Bir sigortacıyı ve ruhsatsız faaliyet gösteren şirketleri tasfiye etmek için dava açın.

Finansal düzenleme

Dünya uygulamasında sigorta şirketleri bu alanda düzenli olarak denetlenmektedir. Rusya'da bu konu hala değerlendiriliyor.

Sigorta şirketlerinin faaliyetlerinin ödeme gücü ve finansal istikrar açısından devlet tarafından düzenlenmesi, belirli hizmetler için tarifelerin hesaplanmasından, rezervlerin oluşturulmasından, yatırım projelerinin değerlendirilmesinden oluşur. Sigortacılar, üstlenilen yükümlülükleri yıllık olarak değerlendirir. Sonuçları, devlet kurumuna sunulan ayrı bir sonuca yansıtılır.

Yerleşik bir denetim sisteminin olmaması, tüm endüstri üzerinde olumsuz bir etkiye sahiptir. Tedarik metodolojileri hızla geçersiz hale gelir, ancak nadiren gözden geçirilir. Denetimin uygulanmasına yönelik adımlar yalnızca yasama düzeyinde oluşturulur, ancak amaçlar, hedefler, program ve mekanizmalarpratikte tanımlı değil.

Sigorta birlikleri

Devlet ve bölgesel sigortacı birlikleri Rusya pazarında faaliyet gösteriyor. Faaliyet türüne göre oluşturulurlar: tıbbi, otomobil sigortası vb. Bu tür sendikalar, piyasanın kendi kendini düzenlemesi için bir kaynaktır. Ana görevleri, yasal düzenlemeler için tekliflerin hazırlanması, koruma fonlarının oluşturulması, kural ve programların geliştirilmesi, faaliyetler için metodolojik destek, personelin eğitimi vb. ile ilgilidir.

Rusya Federasyonu Tüketiciyi Koruma Birliği'nin gelişimi altında. Ana görevi, vicdansız şirketleri belirlemek, tüketicilerin çıkarlarını korumak, kurallar, sigorta programları vb. geliştirmektir.

Her iki taraftaki sendikaların faaliyetleri işbirliği içinde yürütülmelidir. Sigortacıların ve müşterilerinin çıkarlarını dikkate almak, pazarın gelişimi için önemli bir ön koşuldur.

Dünya alıştırması

Sigorta sözleşmeleri yasal olarak karmaşık belgelerdir. Özel eğitimi olmayan bir kişinin tüm formülasyonları anlaması zordur. Batı ülkelerinde, bireylerle yapılan işlemler için sigorta faaliyetlerinin devlet tarafından düzenlenmesi, tüzel kişilerle yapılan sözleşmelerden çok daha zordur. İkincisi, belgenin şartlarının düzenlemelere uygunluğunu belirlemek için nitelikli avukatları içerebilir.

Rusya Federasyonu bölgelerinde, sigorta faaliyetlerinin devlet tarafından düzenlenmesi yerel denetim makamları tarafından yürütülür. Mümkün olduğu ölçüde, vergi tarafından desteklenirler.hizmet, Merkez Bankası ve Antitekel Kabinesi. Çoğu Avrupa ülkesinde, tek bir denetim sistemi kullanılmaktadır. Kanada'da, bazı hususlar federal yetkililer tarafından düzenlenirken, ana yetkiler eyaletteki yerel yetkililere devredilir. ABD'de sigorta faaliyetine ilişkin küresel bir devlet düzenlemesi yoktur. Her devletin kendi kuralları vardır.

Sistemler

Kamu sistemini kullanırken sigortacılık faaliyetlerine ilişkin devlet düzenlemesi, şirketlerin faaliyetlerin sonuçlarına ilişkin raporları açık yayınlarda yayınlamaları ve denetim makamlarına sunmaları gerektiğidir. Hizmet tüketicileri, bu bilgileri kuruluş hakkında bir fikir oluşturmak ve bir sözleşme akdetmenin tavsiye edilebilirliğine karar vermek için kullanabilir.

Bu liberal bir sistemdir. Özel eğitimi olmayan bir kişi finansal raporları anlayamaz. Sigortacıdan önce sözleşme akdeden kişilerin menfaatleri hiçbir şekilde sigortalanmaz. İşlemlerin yürütülmesi üzerinde devlet kontrolü yapılmaz.

Normatif düzenleme sistemi, devletin ek olarak sigortacılık faaliyetlerinde bulunan tüm kuruluşlar için aynı gereksinimleri belirlemesinden oluşur. Bunlar finansal güvenlik (sermaye miktarının üstlenilen yükümlülüklere uygunluğu), sigortacıların mülkiyet biçimleri, son bildirim tarihleri vb. ile ilgili olabilir. Bu gerekliliklere uyulmaması durumunda şirketlere yaptırım uygulanır. Bu şema uzun ve başarılı bir şekildeİngiltere'de faaliyet göstermektedir ve son zamanlarda AB ülkelerinde ortaya çıkmıştır.

Maddi denetim sistemindeki sigorta faaliyetlerinin devlet tarafından düzenlenmesinin özellikleri, sigortacıların faaliyetlerinin sonuçları hakkında raporlar yayınlaması ve denetim makamlarının sözleşme şartlarının, oranlarının ve rezerv oluşturma prosedürünün uygulanmasını kontrol etmesidir. Teoride, böyle bir faaliyet planıyla, işlemin tüm taraflarının çıkarları gözlenir ve fiyat dampingi olmaz. Bu şekilde Rusya Federasyonu'ndaki sigortacılık faaliyetlerinin devlet düzenlemesi gerçekleştirilir.

Madde sistemi, kapsanan nesnelerin sayısı açısından normatif olandan daha geniştir. Temel ilkesi, tüm eylemlerin önceden devlet yetkilileriyle koordine edilmesi gerektiğidir. Bir yandan, böyle bir sistem sigortacıların faaliyetlerini ciddi şekilde sınırlandırmaktadır. Yeni bir ürün geliştiren şirketler, düzenleyici otoritelere onaylatmak zorundadır. Zaman kaybı, kaybedilen karlara yansıyacaktır. Öte yandan, hizmet tüketicilerinin çıkarları korunmaktadır.

Sigortacı kaydı

Rusya Federasyonu'nda, Maliye Bakanlığı tarafından sigortacılık faaliyetlerini yürütmek için bir lisans verilir. Bunu almak için, seçilen faaliyet türüne bağlı olarak kayıtlı sermayeyi oluşturmanız ve ödemeniz gerekir:

• asgari 25 bin asgari ücret - hayat sigortası hariç tüm hizmetler;
• asgari 35 bin asgari ücret - her türlü sigorta;
• 49 binden fazla asgari ücret - sadece hayat sigortası.

Belirtilen araçlar dahilindenakit olarak ödenmelidir. Bu değerleri aşan katkılar, mülkiyet, kullanım hakları, fikri faaliyet sonuçları vb. şeklinde kabul edilir.

Ayrıca, Maliye Bakanlığı'na aşağıdaki belgeleri sağlamanız gerekir:

• ifade;
• kurucu belgeler (tüzük, toplantı tutanakları, devlet sicilinden alıntı).
• Kayıtlı sermaye hesabına fon transferi için ödeme;
• iş vakası;
• sigorta kuralları, örnek sözleşme formları;
• Kullanılan metodolojinin ayrıntılı dökümü ile tarifelerin hesaplanması;
• Baş ve yardımcıları hakkında veriler.

Aşağıdakiler bir iş vakası olarak kabul edilir:

• yıllık iş planı;
• azami risk yükümlülüğünün özkaynakların %10'undan fazla olması durumunda reasürans planı;
• rezerv oluşturma algoritması ve bunların yerleştirilmesi için bir plan;
• bilanço, gelir tablosu.

Denetim makamı, belgeleri aldıktan sonra 60 gün içinde lisans verilmesine ilişkin bir karar alır. Reddetme nedeni, belgelerin yasal gerekliliklere uygun olmaması olabilir. Devlet kurumu bu konuda tüzel kişiyi yazılı olarak bilgilendirir.

Aşamalar

Rusya Federasyonu'ndaki sigorta faaliyetlerinin devlet düzenlemesi üç aşamada gerçekleştirilir: ön, mevcut ve sonraki. Her birini daha ayrıntılı olarak ele alalım.

Önizleme

Öncelikle lisans almak isteyen firmalar arasından bir seçim var. Her kuruluş sigortacılık faaliyeti yürütemez.

Pazara giriş iki şekilde yapılabilir. İlk durumda, şirket sigorta şirketlerinin siciline kaydedilir ve bundan sonra faaliyete geçebilir. Böyle açık bir kabul, tanıtım sisteminin doğasında vardır.

İmtiyaz yöntemi kullanılıyorsa, denetim makamlarının faaliyetleri yürütmek için bir lisans vermesi gerekir. Mali gereksinimleri karşılama yeteneğini onaylayan belgeler sağlamalısınız. Bu şema dünyanın çoğu ülkesinde kullanılmaktadır.

Sürekli denetim

Devlet yetkilileri, gönderilen muhasebe ve yönetim raporlarını analiz eder. Gerekirse ek bilgi istenir. Yetkileri ayrıca teklifler, şikayetler ile başvuruların değerlendirilmesini ve teftişlerin uygulanmasını içerir. Yani, bir sigorta şirketinin sigorta faaliyetinin devlet düzenlemesi, alınan risklere göre şirketin finansal yeteneklerinin zamanında değerlendirilmesine, rezerv oluşturma kurallarının kontrol edilmesine, fonların mevcudiyetinin uygun olup olmadığına indirgenir. belirlenmiş standartlar.

Takip kontrolü

Bu aşamada, performansı herhangi bir gereksinimi karşılamayan (yeniden yapılanma, tasfiye) sigortacılarla ilgili kararlar alınır. Bu aşamada Rusya Federasyonu'ndaki sigorta faaliyetlerinin devlet düzenlemesivicdansız şirketlerin müşteri kayıplarını en aza indirmektir. Denetim otoriteleri yeni sözleşmelerin imzalanmasına kısıtlamalar getirebilir, tarife oranlarını değiştirebilir ve diğer yönlerden faaliyetleri düzenleyebilir. Bu, talimatlar şeklinde, yani sigortacıyı belirtilen süre içinde ihlalleri ortadan kaldırmaya zorlayan yazılı emirler şeklinde yapılır.

Kısıtlama uygulama gerekçeleri:

• lisans kapsamına girmeyen alanlarda faaliyet yürütmek;
• kanunlarca yasaklanmış faaliyetlerin uygulanması;
• rezerv oluşum sırasının ihlali;
• haksız tarife kesintileri;
• belirlenmiş varlık-yükümlülük oranına uyulmaması;
• bildirim, son teslim tarihlerine veya düzenine aykırı olarak istenen diğer belgeler;
• gerçek verilerle sağlanan bilgilerin tutarsızlığı;
• tüzük değişikliklerinin bildirilmesi için son tarihlerin ihlali, hizmetlerin sağlanmasına ilişkin kurallar, oran yapısı;
• bir lisansı başka bir kuruluşa devretme;
• kural uygulamadan poliçe yayınlamak;
• Kurallarda belirtilenden daha uzun süreli sözleşmeler yapılması.

Reçeteye uyulmaması durumunda, denetim makamı lisansın geçerliliğini kısıtlayabilir. Bu, hem yeni anlaşmaların akdedilmesinin yasaklanmasında hem de belirli faaliyet türleri için veya belirli bir bölgede eski anlaşmaların geçerliliğinin uzatılmasında ifade edilebilir.