Gelişmiş rapor Gelişmiş rapor: numune doldurma

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

Gider raporu, sorumlu çalışanlara verilen fonların harcandığını onaylayan bir belgedir. Paranın alıcısı tarafından düzenlenir ve doğrulama için muhasebe departmanına sunulur. Bundan sonra avans raporu onay için yöneticiye sunulur. Belgede yansıtılan giderler, PBU tarafından belirlenen şekilde silinmeye tabidir. Ön raporu doldurmanın özelliklerini ve örneğini daha ayrıntılı olarak ele alalım.

Ödemeler

Hesap verebilir bir çalışan tarafından nakit alınması, işletmenin nakit masasında gerçekleştirilir. Bunun temeli gider emridir. Fonların amacını belirtmelidir.

İşletmenin başkanı, ev ihtiyaçları için fon almaya yetkili çalışanların listesini düzelttiği bir emir verir. Aynı yerel kanun, miktarların ihraç edilebileceği şartları belirler.

Ön rapor doldurma

Bu belge, fonların verildiği dönemin bitiminden itibaren üç gün içinde muhasebe departmanına sunulur. Form, paranın harcandığını onaylayan belgelerle birlikte gönderilir. Aynı zamanda, çalışan maliyetleri hesaplar vedenge.

Gider raporu şablonu: ön taraf

Belge bir kopya halinde sağlanır.

Örnek bir gider raporu alırsanız, her iki tarafın da doldurulduğunu görebilirsiniz. Sorumlu çalışanın önünde şunu belirtir:

• Belge numarası.
• Gider raporunun tamamlanma tarihi.
• F. I. O., çalıştığı pozisyon ve departman.
• Personel numarası (varsa).
• Avansın atanması.

Aynı tarafta sol taraftaki tabloyu doldurmanız gerekiyor. Önceki avansı, şu anda alınan fonları, harcamaları, fazla harcamaları ve bakiyeyi listeler.

Ters taraf

Gider raporu örneğinin arka kısmı, maliyetleri doğrulayan belgelerin listesini göstermeyi amaçlamaktadır. Şunlar olabilir:

• Seyahat Kimliği.
• KKM kontrolleri.
• Makbuzlar.
• Emtia, irsaliye.
• Faturalar vb.

Sorumlu çalışan, harcamaların miktarını belgelerde de belirtir. Rapora eklenen kağıtların numaralandırılması formda belirtildiği sırayla yapılır.

Nüans

Ön tarafta 1a satırı, arkada - 6 ve 8. Avans raporunda, fonlar sorumlu kişiye döviz cinsinden verilmişse bu alanlar doldurulur. Örneğin, bir çalışan yurt dışına iş gezisine gönderildi.

Bir muhasebeci için tavsiyeler

Uzman önce doldururformun ön yüzü. Öncelikle "Muhasebe girişi" tablosuna ilgili hesapların numaraları ve tutarları hakkında bilgi girilmelidir.

Formun arka tarafı muhasebe için kabul edilen giderleri yansıtır. Avans raporunda, bu bilgiler sütun 7 ve 8'e girilir. Ek olarak, borçlarında maliyetlerin kaydedildiği hesaplar (alt hesaplar) belirtilir (sütun 9).

Ardından destekleyici belgeler düzenlenir, formun doğruluğu ve hedeflenen fon harcaması kontrol edilir. Muhasebeci tüm işlemleri tamamladıktan sonra rapora bir işaret koyar. Belgenin kontrol edildiğini ve gider tutarının onaylandığını belirtir (sayı ve yazı ile yazılır).

Ön tarafta, sorumlu çalışana aktarılan bir makbuz da doldurulur.

Form, belgeyi kontrol eden çalışan tarafından imzalanmalıdır ve Ch. transkriptleri olan muhasebeci.

Gerekirse, bakiye veya fazla harcama miktarları hakkında bilgiler, kesin mutabakatı yapılacak belgelerin (siparişlerin) detayları rapor formuna girilir.

Yönetici tarafından onaylanması ve tutarların silinmesi

Kuruluşun yöneticisine doğrulanmış bir rapor sunulur. İmzalaması gerekiyor. Bunun için, belgenin ön tarafında üst kısımda karşılık gelen bir sütun vardır. Form sadece başkan tarafından değil, aynı zamanda yetkili başka bir çalışan tarafından da imzalanabilir. Onaydan sonra, rapor fonların borçlandırılmasının muhasebeleştirilmesi için kabul edilir.

Avansın bakiyesi işletmenin kasasına yatırılır.

Yasaklar

Eğer sorumlu kişiDaha önce sağlanan avanslardan borcu varsa, fon ihracına izin verilmez. Ayrıca, çalışanlar tarafından alınan paraların üçüncü şahıslara devredilmesi yasaktır.

Raf ömrü

Kanunla kurulurlar. Farklı belgelerin kendi saklama süreleri vardır. Kural olarak, işletmeler maksimum süreyi seçer.

Alt temele dayalı. 8 TC md. 23/1, vergi ve muhasebe belgeleri ile diğer belgelerin en az 4 yıl saklanması zorunludur. Kod normunun 4.283. paragrafı, kayıpları onaylayan belgeler için 10 yıllık bir süre sağlar. Harcamalarla ilgili bilgilerin kurumlar tarafından vergi matrahını az altmak için kullanıldığını söylemekte fayda var.

FZ No. 402, birincil belgelerin raporlama döneminin sonundan itibaren en az 5 yıl saklanması gerektiğini belirtir.

"1C" de çalışın

Ön rapor, kural olarak bir bilgisayarda hazırlanır. Bunu yapmak için Excel veya "1C" programını kullanabilirsiniz. İkincisi çoğu işletmede kullanılır. "1C"deki tasarım şemasını kısaca düşünün.

Çalışmak için "Gelişmiş rapor" belgesini açmanız gerekir. "Üretim" veya "Kasa" sekmesinden oluşturulur. Menüde istediğiniz öğeyi seçin.

Bu, dokümantasyon günlüğünü açacaktır. Tüm rapor verilerinin depolandığı yer burasıdır. Yeni bir belge oluşturmak için "Ekle" düğmesine tıklayın. Ardından, "Bireysel"i seçmeniz gerekiyor.

Ardından gerekli belge türü seçilir. Örneğin, "Yerleşimler için gişede fon ihracı". Ardından, sipariş günlüğü açılacaktır. Burada istenilen belge seçilir.

Tablo bölümü, siparişlerde bulunan bilgileri yansıtır.

Ardından ikinci sekme doldurulur. Burada sorumlu çalışan tarafından satın alınan ürünleri belirtmeniz gerekir. Örneğin, formlar olabilir. "+" işaretine tıklayarak yeni bir pozisyon ekleyebilirsiniz.

Satın alma sırasında iade edilebilir ambalaj kullanılmışsa, bu bilgi uygun sütuna yansıtılmalıdır.

Hesabı kullanarak malzeme ve mal gönderirken. 631 "Ödeme" sekmesi kullanılır. "Diğer" sütunu, ek maliyetlerle ilgili bilgileri yansıtır. Örneğin, yakıt ve madeni yağların maliyeti, İnternet kullanımı vb. olabilir.

Belgeyi kağıda yazdırmak için "Yazdır" düğmesine tıklamanız gerekir.