Bir kuruluş nasıl kontrol edilir: firmaları kontrol etmenin yolları

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

Rus ticaretinin gerçekleri ve Rus mevzuatındaki değişiklikler, bir alıcı, satıcı veya müteahhit ilişkisi olsun, bir ortak olarak bir karşı taraf seçerken bizi dikkatli olmaya zorluyor. Bir kriz sırasında, genellikle bir şirkete ciddi zarar verebilecek daha fazla dolandırıcılık planı vardır.

Kuruluşun faaliyetlerini kontrol etmek neden gereklidir

Öncelikle, şirkete mali zarar verebilecek ahlaksız ortakları veya müşterileri belirlemenize olanak tanır.

İkinci olarak, hem davacı hem de davalı olarak davaya katılmanın riskleri azalır.

Üçüncüsü, gerekli özenin gösterilmediği durumlarda vergi makamlarından gelecek talepler engellenir. Bu, ek vergi olasılığını ortadan kaldırır.

Karşı taraf kontrol ediliyorbüyük şirketlerin çalışmalarında doğal uygulama. Bunu yapmak için, işletmenin organizasyon yapısı bir hukuk departmanı, bir güvenlik hizmeti sağlar. Bu bölümlerin görüş alanında sadece hukuka uygunluk ve şirket içi güvenlik konuları değil, aynı zamanda tüzel kişilerle de çalışma söz konusudur.

Ve büyük işletmelerin cirosu ve geliri, bir avukat ve "güvenlik görevlisi" kadrosu bulundurmanın maliyetini haklı çıkarıyorsa, küçük işletmeler için fırsatlar çok daha mütevazıdır. Bu nedenle, küçük bir şirket sahibi veya çalışanları karşı tarafı kendi başlarına nasıl kontrol edebileceklerine dair deneyim ve tavsiyelerimizi paylaşacağız.

Bir kuruluş nasıl kontrol edilir

Aşağıdaki eylemler listesini kullanmanızı öneririz:

1. Kurucu belgelerin incelenmesi.
2. Vergi servisinin web sitesinde kuruluşun varlığını kontrol edin.
3. Karşı tarafın üçüncü taraf kaynaklara göre analizi.
4. İcra memurlarının web sitesinde bilgi arayın.
5. Bir firmanın çevrimiçi itibarını toplama.
6. Mevcut lisansların ve SRO sertifikalarının (varsa) teyidi.
7. Vekaletsiz hareket etme hakkı bulunan kurucuların ve kişilerin kontrol edilmesi.
8. Mali durumun değerlendirilmesi.

Kurucu belgeleri kontrol etme

Bilgi toplamaya başlamak için kurucu belgeleri talep etmenizi öneririz: tüzük, TIN sertifikası, PSRN, bir kuruluş oluşturma kararı veya kuruluş sözleşmesi, Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Kaydı'ndan yeni bir alıntı.

Tüzükte, aşağıdakileri gösteren başlık sayfasına dikkat etmelisiniz:

• şirket adı;
• tüzel kişiliğin tescili için gerekçeler (karar veya kuruluş sözleşmesi);
• kayıt tarihi;
• Kurucunun imzası ve detayları.

"Genel Hükümler" bölümü, şirketin tam ve kıs altılmış adını, konum adresini, hedeflerini ve faaliyetlerini sağlar. “Kuruluşun yasal statüsü”, “Yürütme organı” başlıkları da dikkatli bir incelemeye tabidir.

TIN ve OGRN Sertifikası - bir vergi mükellefini kaydederken Federal Vergi Servisi tarafından verilen belgeler. Her iki belgede de vergi dairesinin mührü, aynı isimler, kayıt tarihleri ve tek bir PSRN kodu olmalıdır.

Kuruluş kararı veya dernek muhtırası, kuruluş adları, yasal adres, yöneticinin atanması ve pasaport verilerinin çakışması açısından kontrol edilir.

Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Sicilinden bir alıntı, vergi müfettişliğinin veri tabanında kayıtlı bir şirket hakkındaki bilgilerin bir özetidir. Belgenin alındığı tarihe dikkat edilmelidir. Karşı tarafın adı, yasal adresi, kurucular ve vekaletname (müdür) olmadan hareket etme hakkına sahip diğer kişiler hakkındaki bilgileri karşılaştırın.

Ek olarak, alıntı, kurucular ve direktör için TIN kodlarını, OKVED kodlarını, kayıtlı sermaye miktarına ilişkin bilgileri ve kayıt ve kurucu belgelerde yapılan değişiklikler sırasında verilerin kaydedildiği esaslara dayanan belgeleri içerir. (örneğin, yönetici, kurucu, yasal adres değişikliği).

Uyarı olması gerekenler: Bu belgelerdeki veriler arasındaki tutarsızlık, sahtecilik olasılığını gösterir. Yönetici, kurucular veya yasal adresteki bir değişikliğin kayıtlarının bulunması, kuruluşu vergi makamları açısından bir risk grubu olarak sınıflandırır.

IFTS web sitesinde şirket hakkında bilgi toplama

Vergi dairesinin resmi web sitesinde vergi servisi kuruluşunu kontrol edebilirsiniz. Ana bölüm "İş riskleri: kendinizi ve karşı tarafınızı kontrol edin" hizmetidir. Bu noktada, Birleşik Devlet Tüzel Kişiler Sicilinden bir alıntı alabilirsiniz. Sizin tarafınızdan elde edilen elektronik kopyadaki veriler, karşı taraf tarafından sağlanan seçeneğe göre kontrol edilir.

Karşı tarafı üçüncü taraf kaynaklarla kontrol etme

Kuruluşu ek olarak nereden kontrol etmeliyim? Karşı taraflar hakkında bilgi toplamak için en popüler hizmetler SBIS ve Kontragent tarafından sağlanmaktadır.

İlk seçenekte, "SBIS" raporlarının sunulması için operatörün web sitesini açmanız gerekir. Deneme kullanım süresi 8 gündür ve kayıttan sonra verilmektedir. Arama yapmak için uygun alanlara TIN veya şirket adını girmelisiniz. Sonuç bir dosya şeklinde görüntülenir ve atanan TIN, OGRN kodları, kayıt adresi, yönetici hakkında bilgiler, finansal durum, şirket derecelendirmesi ve davalı, davacı veya mahkeme davalarına üçüncü taraf olarak katılım hakkında bilgileri içerir.

Arama, ikinci kaynak üzerinden aynı şekilde gerçekleştirilir. Kuruluşla ilgili bilgiler de benzer şekilde görüntülenir.

Uyarılması gerekenler: Direktör veya kurucu tarafından belirtilen kişi, birkaç şirkette benzer bir görevde kayıtlıdır. Kuruluş toplu kayıt adresinde yer almaktadır. Dosya, işletme tarihindeki davaların varlığı hakkında bilgi içerir. Derecelendirmenin kodunun çözülmesi, vergi kaçırma, iflas ve kayıpların varlığının belirtilerini içerir.

İcra memurlarının web sitesinde bilgi arayın

Web portalından alınan veriler, devlet kurumlarından (vergilerin ödenmemesi) ve üçüncü şahıslardan gelen taleplerin varlığı hakkında sonuçlar çıkarmamızı sağlayacaktır.

İcra dairesinin (SSP) web sitesinde TIN, isim ve yerin bulunduğu bölgeye göre organizasyonu kontrol edebilirsiniz. Bilgiler veritabanında mevcutsa, devlet organının adını, icra takibinin tarih ve numarasını, borcun türünü ve miktarını içeren bir tablo oluşturulacaktır.

Veritabanında veri yoksa, denetlenen şirketin güvenilirliği hakkında ilk sonuca varılabilir.

Bir firmanın çevrimiçi itibarı hakkında veri toplama

Arama sorgusu olarak TIN kodu, PSRN, şirket adını seçmenizi öneririz. Ancak, çoğu durumda şirketin adının benzersiz olmadığı unutulmamalıdır. Bir bölgede bile, aynı ada sahip birkaç işletme kaydedilebilir. TIN ve OGRN, yalnızca bir kuruluşa atanan benzersiz kodlardır.

İnternet alanında bilgi aramak, diğer kullanıcılarındoğrulanmış şirket Ayrıca, TIN ve PSRN'yi kullanarak, faaliyet geçmişinde varsa, seçilen karşı tarafla ilgili mahkeme kararlarına bağlantılar alabilirsiniz.

Mevcut lisansların ve SRO sertifikalarının onaylanması

Ayrıca, kuruluş belge paketinde bir SRO lisansı veya sertifikası sağlayabilir. Lisans gerektiren küçük işletmeler için en popüler faaliyet alanlarının hangileri olduğunu düşünün:

• şifreleme araçlarının ve bilgi sistemlerinin geliştirilmesinden bakımına kadar her türlü işlem;
• Gizli bilgi edinmek için geliştirmeden satış, satın alma veya keşfetmeye kadar olan işlemler;
• gizlilik faaliyetleri;
• ilaç endüstrisi;
• tıbbi kurumların, eczanelerin vb. çalışmaları;
• su, hava, karayolu, demiryolu ile yolcu ve yük taşımacılığı;
• Bahis şirketlerinin işi;
• özel güvenlik ve dedektiflik faaliyetleri;
• demir ve demir dışı hurda işlemleri;
• Rusya Federasyonu vatandaşlarının Rusya toprakları dışında istihdamı;
• iletişim ve televizyon ve radyo yayın hizmetleri;
• eğitim kurumlarının faaliyetleri;
• haritalama ve jeodezik hizmetler.

Lisansın türüne bağlı olarak farklı web servislerini kullanabilirsiniz. Sektörel devlet tescil ve düzenleme kurumlarının bağlantılarından çeşitli türdeki kuruluşların lisanslarını kontrol edebilirsiniz.

SRO üyeliğinin doğrulanması birazaksi halde. Aşağıdaki eylem dizisi gerçekleştirilir:

1. Önce, kayıt numarası ve özdenetim kuruluşunun adının belirtildiği sertifikanın kendisi incelenir.
2. Rostekhnadzor'un web sitesinde, gelişmiş bir arama açın ve belgeyi veren SRO'nun adını girin.
3. Arama sonuçlarında kuruluşla ilgili bilgileri açın ve siteye bir bağlantı bulun.
4. Şirketin İnternet portalında SRO üyeliğiyle ilgili bir bölüm bulun.
5. Kabul sertifikasını sağlayan kuruluşun adını veya vergi numarasını girin.
6. Veritabanında bir şirket varsa, giriş tarihi, kayıt numarası ve özdenetim kuruluşu tarafından katılımcıları hakkında açıklanan diğer bilgiler görüntülenecektir.

Vekaletsiz hareket etme hakkı bulunan kurucuların ve kişilerin kontrol edilmesi

Elde edilen veriler, mevcut sorunların doğası ve bunların denetlenen tüzel kişiliğin performansı üzerindeki olası etkileri hakkında sonuçlar çıkarmamızı sağlayacaktır.

Bilgi kaynakları aynı zamanda icra dairesi, VLIS, "Karşı Taraflar"ın web siteleridir.

Finansal durum değerlendirmesi

Bunun için geçmiş dönemlere ait mali tabloların analizi yapılır. Alacakların veya borçların önemsiz varlıkları (sabit varlıkların, depolardaki mal ve malzemelerin maliyeti, takas hesaplarının durumu vb.) ve küçük bir yıllık ciro ile ilgili önemli göstergeler dikkatli olunması için bir işarettir. Bilanço çalışmasını personele emanet etmek daha iyidiruzman. Deneyimli bir çalışan, şüpheli göstergeleri kolayca bulur ve müdürü bilgilendirir.

Okuyucularımızın artık karşı tarafın kapsamlı bir doğrulaması için adım adım talimatlara sahip olduğunu umuyoruz: kurucu belgelerden kuruluşun SRO'sunun doğrulanmasına kadar.