Maksimum vergi indirimi tutarı. Vergi indirimi türleri ve nasıl alınır

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

Rusya'da vergi indirimleri çok popüler. Tasarımları birçok soruyu gündeme getiriyor. Buna rağmen, nüfus vergi türü bir kesinti hakkını kullanmaya çalışıyor. Bazı harcamalar yaparken karanlıkta kalmaya yardımcı olur. Ayrıca istenirse maaşları belirli bir süre için kişisel gelir vergisinden muaf tutabilirsiniz. Daha sonra, vergi indiriminin maksimum tutarını ve onu elde etmenin özelliklerini inceleyeceğiz. Uygun bakım hakkında herkes neyi hatırlamalı? Ve bir vatandaş haklarını kullanma sürecinde ne gibi zorluklarla karşılaşabilir? Tüm bu soruları yanıtlamak, vergi indirimi talep etmenize yardımcı olacaktır.

Tanım

Vergi indiriminin maksimum tutarı önemlidir, ancak talep ederken temel bilgi değildir. Mesele şu ki, herkes onun neyle uğraşacağını anlamıyor.

Vergi indirimi, belirli işlemler için yapılan harcamaların bir kısmını veya ödememe hakkını iade etme fırsatıdır.şu veya bu şekilde gelir vergisi. Başka bir deyişle, gelir vergileri nedeniyle belirli harcamalar için para iadesi işlemine denir.

Geri ödeme türleri

Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'ndaki vergi indirimleri farklıdır. Birçoğu var, her birinin kendine has özellikleri ve iade edilen miktarlarla ilgili kısıtlamaları var.

Vatandaşlar şu anda aşağıdaki kesintileri talep edebilir:

• ipotek;
• ana özellik;
• sosyal (tedavi, eğitim, sigorta için);
• profesyonel;
• standart.

Son ikisine odaklanmayacağız. Profesyonel getirilere genellikle girişimciler güvenir. Standart kesintiler, çocukların varlığı veya bir kişinin belirli bir durumu için yapılır. Herhangi bir özel soruya neden olmazlar - her işveren isteği üzerine tavsiyede bulunabilecektir.

Toplam oran

Maksimum vergi kredisi değişebilir. Belirli duruma göre değişir.

İadeyi hesaplarken hangi vergi oranının kullanıldığına dikkat etmekte fayda var. Vatandaşın yaptığı harcamaların %13'ü kadardır. Bu nokta her koşulda hatırlanmalıdır.

Ana özellik dönüşü - limitler

Şu anda mülk (kredisiz gayrimenkul edinimi) için maksimum vergi indirimi tutarı, ilgili nesnenin değerine bağlıdır. Fiyattan %13 kesinti yapılmalıdır - bu, bir vatandaşın talep edebileceği getiri miktarı olacaktır. Aynı ilke ipotek için de geçerlidirve sosyal kesinti ile.

Yine de, her birinin sınır değerleri vardır. Belirli bir geri ödenebilir miktara ulaşıldığında, vergi türü kesinti hakkı ortadan kalkar.

Gayrimenkul satın alırken maksimum 260.000 ruble iade edebilirsiniz. Bu 2.000.000'un yüzde 13'ü. Ya mülk daha pahalıysa?

Bu koşullar altında, bir vatandaş yine de kendisine sadece 260.000 ruble geri ödeyebilecek. Mülk daha ucuzsa, kesintinin geri kalanı gelecekte verilebilir. Örneğin, bir sonraki gayrimenkul alımında.

İpotek için

İnanması zor ama bir ev kredisi aynı zamanda masrafların bir kısmını geri ödemenizi sağlar. Ana şey, güçlerinin uygulanması için belirli bir eylem algoritmasını takip etmektir. Bunu daha sonra konuşacağız. Önce ne kadar ve ne zaman geri dönebileceğinizi öğrenelim.

İpotek vergisi indirimi şartlı olarak iki bölüme ayrılabilir - ana getiri ve kredi faizi. İlk durumda, fonların ana mülkiyet tazminatı verilir. Bu, maksimum 260.000 ruble talep etmenin mümkün olacağı anlamına gelir.

Ama hepsi bu kadar değil. Ayrıca krediye ödediğiniz faizin iadesini de talep edebilirsiniz. Ama hangi boyutlarda? Bir ipotek (faizi) için vergi indirimi 390.000 ruble. Bu, 3.000.000 ruble'nin% 13'ü. Belirtilen sınırların üzerinde hiçbir koşulda talepte bulunmak mümkün olmayacaktır.

Sosyal getiri

Sosyal kesintilere özellikle dikkat edilmelidir. Mesele şu ki, birkaç bölüme ayrılmışlar.bileşenler. Ve maksimum sosyal tip kesinti tutarı toplam olacaktır.

Ömrü boyunca her vatandaş karşılık gelen harcamalar için sadece 120.000 ruble geri alabilir. Yani sigorta, tedavi ve toplam eğitim için. Ancak bu, bir vatandaşın bilmesi gereken her şeyden uzak. Ardından, her bir sosyal getiri türünü daha ayrıntılı olarak ele alacağız.

Çalışmak için

Rusya'da okumak için maksimum vergi indirimi 120.000 ruble. Ve bu, başka hiçbir sosyal geri ödeme yapılmaması şartıyla.

Rusya Federasyonu'nda eğitiminiz, çocukların, erkek ve kız kardeşlerin eğitimi için para iade edebilirsiniz. Her durumda, miktarlarla ilgili farklı sınırlara odaklanmanız gerekir.

Örneğin, bir kişi kendisi için yapılan harcamaların %13'ünü iade edebilir, ancak tüm sosyal kesintilerde kalan sınırdan fazla olamaz. Toplamda - 120.000'e kadar.

Diğer insanların eğitim hizmetleri için, önceki durumda olduğu gibi, genel olarak yüz yirmi bin ruble iade etmesine izin verilir. Aynı zamanda, bir çocuk, erkek veya kız kardeş için tüm eğitim süresi boyunca 50.000 ruble'den fazla geri ödeme yapılamaz.

Eğitim hizmetleri için geri ödeme - yıllık miktarlar

Dikkat etmeye değer başka ne var? Mesele şu ki, yukarıda belirtilen sınırlara rağmen, eğitim hizmetleri paranın iadesi için özel koşullar sağlıyor. Bazıları bir erkek kardeşin, çocuğun veya kız kardeşin çalışması için bir yılın ne kadar iade edilebileceğini merak ediyor.

Yukarıdakilere dayanarak, basit bir sonuç çıkarabiliriz - en fazla 15.600 ruble. Bu miktar 120 bin rublenin yüzde 13'üne eşittir. Buna göre, tümbir başkasının eğitimi için belirlenen fon limiti yaklaşık 3 yıl içinde harcanabilir. Pratikte, böyle bir işlem genellikle daha uzun sürer.

Tıbbi Hizmetler

Tıbbi tedavi için maksimum vergi kredisi birçok soruyu gündeme getirebilir. Ama neden?

Mesele şu ki, tıbbi hizmetler sıradan ve pahalı olarak ikiye ayrılıyor. İlk durumda, yapılan masrafların yüzde 13'ünü iade edebilirsiniz, ancak 120.000 ruble'den fazla olamaz. Aksi takdirde hizmet reddedilecektir.

Bu durumda kişinin talep ettiği tüm sosyal kesintileri hesaba katmanız gerekecektir. Örneğin, başvuran, eğitim hizmetleri ve sigorta nedeniyle belirlenen limitleri zaten harcamış olur. Ve sonra tedavi için paranın geri ödenmesi için bir talepte bulunmaya çalıştı. Yasal olarak reddedilecek.

Pahalı tedavi

Bazı tıbbi hizmetler pahalı tedaviler olarak kabul edilir. Rusya Federasyonu Vergi Kanunu, buna atfedilebilecek tüm hizmetleri belirtir. Örneğin ücretli sezaryen.

Pahalı sayılan tıbbi hizmetler için maksimum vergi indirimi yoktur. Mesele şu ki, bir vatandaş ödenen fonların %13'ünü devletten talep edebilir.

Önemli: sosyal kesintiyi az altmadan pahalı tedavi geri ödenir. Bu, "pahalı ilaçların" yüzde 13'ünü ve diğer tıbbi hizmetler için 120 binini iade edebileceğiniz anlamına geliyor.

Yıllık tıbbi hizmetler için kısıtlamalar

Takma dişler için vergi indirimi mi gerekiyor? Maksimumvatandaşa iade edilen miktar malum. Ama acele etmeyin - yıllık limiti hatırlamanız gerekecek.

Bir yılda bir kişi genellikle sosyal getiri olarak 15.600 ruble geri alabilir. Ve sadece eğitim hizmetleri için değil. Benzer bir limit sigorta ve tedavi için de geçerlidir.

Tek istisna pahalı tedavidir. Daha önce de belirtildiği gibi, sosyal bir kesinti ile ilişkilendirilmeyecektir. Bu tür hizmetler için sözleşmelerde belirtilen tutarların tam olarak yüzde 13'ünün geri ödenmesine izin verilmektedir.

Kişisel gelir vergisine bağımlılık

Vergi indiriminin azami tutarı, daha önce de belirtildiği gibi birçok koşula bağlıdır. Zaten çalışılan sınırlara rağmen, çok önemli bir noktaya daha dikkat etmeniz gerekiyor. Çok fazla soruna neden olabilir ve çok fazla hayal kırıklığı getirebilir.

Yasaya göre, bir vatandaş belirli bir vergi dönemi için gelir vergisi şeklinde aktardığından daha fazla para talep edemez. Buna göre, vatandaşların miktarlarla belirlenen limitleri hızlı bir şekilde harcaması her zaman uzak değildir.

Kayıt koşulları

Sınırları belirledik. Şimdi vergi iadesinin nasıl dosyalanacağını bulmanın zamanı geldi. Bu, vatandaşları önceden hazırlanmaya zorlayan oldukça zor ve uzun bir süreçtir.

Herkes vergi iadesi için başvuramaz. Yalnızca:

• resmi bir iş yeri var;
• yüzde 13 oranında kişisel gelir vergisini devlet hazinesine aktarır;
• Rus vatandaşlığına sahiptir;
• belirli bir bölgede kalıcı oturma iznine sahip;
• bir anlaşma yaptıkendi adıma ve masrafları bana ait olmak üzere.

Buna göre işsizler, ev hanımları, emekliler ve yabancılar gelir vergisi iadesi talep edemezler. İstisnalar da var. Ve herkes onları hatırlamalı.

İşsizler ve emekliler için

Öğrenim, tıbbi tedavi ve diğer harcamalar için maksimum vergi indirimi tutarı artık sorun yaratmayacak. Devletten ne kadarını ve hangi koşullarda talep edebileceğini herkes anlayacaktır.

Emekliler ve işsizler, ne kadar garip görünse de, vergi indirimi hakkını kullanabilirler. Son üç yıl için kişisel gelir vergisi taşımalarına izin verilir. Bu ne anlama geliyor?

Geri ödeme yapılırken, vergi makamları, kişinin önceki 36 ay boyunca aktardığı gelir vergisini dikkate alacaktır. Bu, kayıtlı istihdam olmadan, yapılan masrafların geri ödenmesi hakkının ancak 3 yıl sonra kaldırılacağı anlamına gelir. Kişi üç yıl boyunca kişisel gelir vergisini transfer etmedikten sonra yenilenir.

Yabancılar için

Rusya'daki yabancı vatandaşlar vergi indirimi için başvuramazlar. Ancak Rus vatandaşlığı alırsanız bu görevin üstesinden gelebilirsiniz.

Bu durumda, kişiye "yerel" bir sakin gibi davranılacaktır. Yukarıdaki koşulların ve kısıtlamaların tümü geçerli olacaktır. Ana şey, Rusya Federasyonu vatandaşlığına ve yüzde 13 oranında kişisel gelir vergisine tabi gelire sahip olmaktır.

Girişimciler ve getiriler

Bir daire satın alırken vergi indirimi miktarı dizildi. Daha önce vurgulandığı gibi, bir kişi kendini bundan daha fazla telafi edemez.260 bin ruble. Peki ya girişimciler?

Genel olarak, yapılan masrafların geri ödenmesine hakları vardır. Ana şey OSNO üzerinde çalışmaktır. % 13 oranında kişisel gelir vergisi sağlayan bu vergi rejimidir. Özel modları kullanırken, bireysel bir girişimci kesinti yapamaz. Bu, Rusya Federasyonu'nun mevcut mevzuatı tarafından sağlanmamıştır.

Üçüncü taraf yatırımlar ve KDV iadeleri

Bir daire satın alırken vergi indirimi miktarı, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nda kayıtlıdır. Ancak bazı yaşam durumları vatandaşların kafasını karıştırır. Mesele şu ki, insanlar bazen emlak satın almak için devlet yardımını kullanıyor. Örneğin, doğum sermayesi. Bu şartlar altında ne kadar para iade edilebilir?

Yukarıdaki tüm kısıtlamalar ve sınırlar geçerli olacaktır. Vergi matrahını hesaplama ilkesi basitçe değişecektir. Birisi gayrimenkul satın almak için devlet yardımını kullanırsa, yüzde 13'lük kesintinin sayıldığı taban, üçüncü taraf yatırımlarının miktarı kadar az altılacaktır.

Ne zaman başvurulur?

Bazıları kişisel gelir vergisi iadesi alma hakkının hangi noktada ortaya çıktığını merak ediyor. Genellikle işlemin tamamlanmasından sonraki yıl. Bir ipoteğe faiz ödemekten bahsediyorsak - ilk ödemelerin yapıldığı andan itibaren.

Vergi indirimi için ne zaman başvurabilirim? Herhangi bir zamanda, ancak işlem tarihinden itibaren en geç 3 yıl. Rusya'da vergi iadesi başvurusu bu kadar sürer.

Ayrıca bir kişi 36 ay boyunca hemen para talep edebilir. Özellikle ipotek ve eğitim için çok uygundönüş. Ana şey, bu veya bu durumda nasıl davranılacağını bilmek. Para çekme işlemlerine hazırlanmak çok iştir. Neyse ki, bunlar ya tamamen önlenebilir ya da en aza indirilebilir.

Hizmet Konumları

Rusya'da vergi indirimi için tam olarak nereye başvurmanız gerekiyor? Bu sorunu farklı bedenlerde çözebilirsiniz. Mesele şu ki, vatandaşlar geri ödeme talebinde bulunabilirler:

• vergi makamları;
• çok işlevli merkezler;
• Belgelerim organizasyonu.

Vergi indirimi almak için hangi vergide? İkamet yerindeki Federal Vergi Servisi'ne bir talep ile başvurmanız gerekir. Örneğin, şahsen veya posta yoluyla. Unutulmaması gereken en önemli şey, gelir vergisi iadelerinin başka bir bölgede yapılmamasıdır.

Önemli: Dilerseniz işvereninizden kesinti için başvurabilirsiniz. Bu durumda vatandaşın kazancı, getirisi miktarı üzerinden gelir vergisinden muaf tutulacaktır.

Tasarım talimatları

Ve vergi kesintileri nasıl talep edilir? Vatandaşlar belirli bir eylem algoritmasına uymalıdır. Düzgün hazırlandığında önemli bir soruna neden olmaz.

Kişisel gelir vergisi iadesi başvurusunda bulunmak için bir kişinin şunlara ihtiyacı vardır:

1. Şunu veya bu işlemi kendi adınıza ve kendi paranız için yapın.
2. Belirli bir kağıt paketi oluşturun. Bu nokta daha sonra daha ayrıntılı olarak tartışılacaktır.
3. Kesinti için başvurun.
4. Yetkili kuruluştan bir yanıt alın.

Her şey doğru yapılırsa, bir süre sonra başvuru sahibine belirli masraflar geri ödenecektir. Vatandaşlar için temel zorluklar, görevin uygulanması için bir belge paketinin oluşturulmasında ortaya çıkar.

Ana makaleler

Vergi indirimi için hangi belgeler gereklidir? Cevap doğrudan belirli duruma bağlıdır.

Başvuru sahibinin kesinlikle aşağıdaki bileşenlere ihtiyacı olacaktır:

• sivil pasaport;
• belirli bir dönem için vergi iadesi;
• gelir belgeleri;
• belirli giderleri gösteren çekler;
• öngörülen formun uygulanması;
• bir işlemin sonuçlandırılmasına veya hizmetlerin sağlanmasına ilişkin bir anlaşma.

Ama hepsi bu kadar değil. Ardından, bir kişinin kesinti yaparken ihtiyaç duyduğu ek ifadeleri göz önünde bulundurun.

Mülkiyet iadeleri için sorgular

Bir daire veya ipotek için vergi indirimi için hangi belgeler gereklidir? Genellikle yukarıdaki listenin tamamlanması gerekir:

• ipotek veya satış sözleşmesi;
• kredi geri ödeme planı;
• Ana işlem için para transferi makbuzları;
• Gayrimenkul için USRN beyanları.

Bu genellikle yeterli olacaktır. Tüm bu alıntılar yalnızca orijinal olarak sunulmalıdır. Kopyaları yetkili servisler tarafından dikkate alınmaz.

Tedavi için kesinti başvurusu yaparken referanslar

Tıbbi hizmetler için kişisel gelir vergisi geri ödemesi şeklinde para almanız mı gerekiyor? Göründüğü kadar zor değil.

Yetkili organların soru ve sorunlarından kaçınmak için, başvuru sahibi şunları hazırlamalıdır:

• lisanslartıbbi tesis ve doktor;
• tıbbi bakım sözleşmeleri;
• çekler ve makbuzlar;
• reçeteler (kişiye ilaçlar için geri ödeme yapılıyorsa).

Kural olarak, modern kliniklerde vergi indirimi için belgelerin hazırlanmasına yardımcı olurlar. Bu nedenle, önemli bir sorun olmamalıdır.

Öğrenim kesintileri için belgeler

Rusya Federasyonu'nda vergi indirimi sertifikaları farklı olabilir. Her zaman belirli bir durumdan başlamalısın.

Eğitim hizmetleri için gelir vergisini iade etmek istiyor musunuz? Bu durumda, ihtiyacınız olacak:

• öğrenci referansı;
• bir kişinin gerçekten orada çalıştığını belirten bir eğitim kurumundan alıntılar;
• kuruluş lisansı;
• Öğrenci tarafından seçilen uzmanlığın akreditasyonu;
• ücretli eğitim hizmetlerinin sağlanması için sözleşme.

Kural olarak, listelenen tüm ifadeler bir eğitim kurumundan alınabilir. Hizmet sözleşmesi başvuranın elinde tutulmalıdır.

Aile bireyleri için

Daha önce de belirtildiği gibi, sadece kendiniz için değil, akrabalarınız için de vergi iadesi yapılabilir. Ayrıca, konu mülk edinmeye geldiğinde, bir aile bireyinin özel bir sertifika paketi oluşturması gerekecektir.

Kesintiyi alan kişinin bir ailesi var mı veya bir çocuk, erkek veya kız kardeş için kişisel gelir vergisi iadesi yapıyor mu? O zaman yetkili kurumlara yanınızda götürmeniz gerekiyor:

• evlilik veya boşanma belgesi;
• doğum veya evlat edinme sertifikalarıçocuklar;
• Bir erkek veya kız kardeşle akrabalığı doğrulayan ifadeler.

Eşlerin evlilik sözleşmesi varsa bu da gereksiz olmaz. Mesele şu ki, evlilikte mülk edinirken karı koca ile ortak olarak kabul edilir. Ve başvuranın ikinci yarısı kayıt hakkına sahiptir. Bir evlilik sözleşmesinin varlığı, Federal Vergi Servisi çalışanlarından gelen gereksiz sorunları ve soruları ortadan kaldıracaktır.

Sonuç

Artık bu veya bu durumda maksimum vergi indirimi tutarının ne olduğu açıktır. Ayrıca uygun fonların nasıl talep edileceği de açıktır.

Parayı beklemek ortalama ne kadar sürer? Yaklaşık 4-6 ay. Bunlardan sadece 1, 5-2'si kesinti başvurusu olarak kabul edilecektir. Ve aynı tutar, uygulamada belirtilen hesaba para transferi için bir bankacılık işlemi yapmak için harcanacaktır.

İşveren aracılığıyla hızlı bir şekilde kesinti yapabilirsiniz - gelecek aydan itibaren kişisel gelir vergisinden muafiyet sağlanacaktır. Yani, ücretten düşme hakkının gerçekleşmesinden sonra alınan ilk andan itibaren. Ancak bu seçenek nüfus arasında talep görmüyor.