Akreditif. Akreditif türleri ve icra yöntemleri

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

Akreditif, lehtarın bankası yönünde ödeme yapanın bankasına bir emrin verildiği finansal bir işlemdir. Bankacılık manipülasyonu, müşterilerin inisiyatifiyle, ortaklık sözleşmesine uygun olarak onlar adına gerçekleştirilir. Sipariş, sipariş kapsamında mutabık kalınan koşullar çerçevesinde bir gerçek veya tüzel kişi tarafından ödeme yapılmasından ibarettir.

Banka işlemleri örnekleri

Akreditif kavramını ve türlerini inceledikten sonra, bir banka aracılığıyla bu karşılıklı ödeme biçiminin hem olumlu yönleri hem de dezavantajları olduğu gerçeğine odaklanacağız. Akreditif, banka tarafından başvuranın talimatıyla kabul edilen ve buna göre finansal kurumun lehtara belgelerde belirtilen miktarda ödeme yapma yükümlülüğünü üstlendiği koşullu parasal yükümlülük olarak adlandırılabilir. Bu, yüksek düzeyde bir güvenlik belirler ve taraflardan hiçbirinin aldatılmayacağına dair bir garanti görevi görür. Durumu daha basit anlatmak mümkün. Örneğin, bir firma diğerinden belirli bir ürünü satın almak ister, ancak risk nedeniyle bunun bedelini hemen ödemek istemez. Bu durumdaalıcı, bankadan malları kendisi için ödemesini ister ve malları aldıktan sonra ödemenin daha sonra gerçekleşeceğine dair bir makbuz verir. Banka, satıcıya belirli bir miktar para aktarır ve ardından bir makbuz temelinde alıcıdan para toplar. Banka ile ve taraflar arasında bu formatta yapılan takaslar, akreditifli takas olarak bilinir. Akreditif türleri, 4 taraf arasındaki ortaklığın bireysel inceliklerini belirler.

Bir risk minimizasyonu biçimi olarak akreditif

Bir girişimci ile bir kuruluş arasında ve ayrıca bireyler ve bireysel girişimciler arasında ortaklıklar kurarken, bir anlaşma imzalarken veya karşılıklı anlaşmalarda para veya mal kaybetme riski yüksektir. Bankacılık sektöründe sunulan akreditif türleri, büyük meblağlı işlemlerde önemli kayıplardan kaçınmayı mümkün kılmaktadır. Akreditif kapsamındaki herhangi bir finansal işlemin aynı anda iki banka tarafından sıkı kontrol altında yürütülmesi nedeniyle riskler minimize edilmektedir. Taraflardan herhangi biri ile yapılan sözleşmenin şartlarına uyulmaması tamamen hariç tutulmuştur. Aslında, ürün tedarikçisi ve alıcısı, ortaklık kapsamındaki yükümlülüklerini yerine getirme konusunda başarısız olamaz.

Akreditif türleri

Karşılıklı yerleşimler için akreditif kullanırken, uygun işlem türünü seçmek son derece önemlidir. İkincisinin açılması banka tarafından yalnızca ödeyenin talimatıyla gerçekleştirilir, bu nedenle işlemin biçimine ilişkin seçim ödeyene kalır. Şüpheli bankacılık alt türüne ilişkin bilgilerişlemler sözleşmeye dahildir. Rusya Federasyonu Merkez Bankası standartlarına uygun olarak, aşağıdaki akreditif türlerini ayırt etmek gelenekseldir:

• Kapalı veya yatırılmış.
• Gizli veya garantili.
• Geri alınabilir.
• Geri alınamaz.
• Onaylandı. Geri alınabilir veya geri alınamaz olabilir.

Gizli ve teminatsız bankacılık işlemleri

Yatırılan ve garanti edilen işlemler, akreditifle yapılan en yaygın ödemelerdir. Akreditif türleri, işlemlerin özelliklerini belirler.

• Kapalı işlem. Bu durumda, bir akreditif açarken, veren banka, akreditifin tamamı için ödeme yapanın hesabından para transfer eder. Buna kapsama denir. Fonlar, sözleşmenin tüm süresi boyunca icracının bankasının tasarrufuna aktarılır.
• Gizli operasyon. Garantili bir bankacılık işlemi, bir akreditif açarken amir banka tarafından fon transferini sağlar. İcra bankasına sadece akreditifin değeri dahilinde hesabından fon silme hakkı verilir. Amir bankada tutulan bir muhabir hesabından para çekme prosedürü, finansal kurumlar arasındaki özel anlaşmalarla belirlenir.

Onaylanmış bir banka işleminin çeşitleri

İşlemlerin özelliklerine bağlı olarak türleri değişebilen (geri alınabilir ve geri alınamaz) teyitli bir akreditif, bir akreditiftir.teyid edici akreditifin düzenlendiği bankadan para transferi yapılmasına bakılmaksızın, icracı finans kuruluşunun ödeme yapma yükümlülüğünü üstlendiği ifa. Operasyonun nüansları üzerinde anlaşma prosedürü bankalararası anlaşmalarla belirlenir. Hangi akreditif türlerinin kombinasyonunun imkansız olduğu sorusunun cevabı tam olarak yukarıda verilen tanımda yatmaktadır. Diğer tandemler kesinlikle kabul edilemez.

İptal edilebilir ve geri alınamaz işlemler

Hem geri alınabilir hem de geri alınamaz akreditiflerin karşılıklı anlaşmalarda daha az popüler olmadığı kabul edilir. Bu kategorideki akreditif türlerinin de kendine has özellikleri vardır.

• Geri alınabilir bir bankacılık işlemi, kartı veren banka tarafından yükseltilebilir veya tamamen iptal edilebilir. Reddin temeli, ödeyenin yazılı emri olabilir. Bu durumda fon alıcısı ile koordinasyon gerekli değildir. Akreditifin çekilmesinden sonra amir bankanın ödeyene karşı herhangi bir sorumluluğu yoktur.
• Arızaya karşı güvenli bir işlem, yalnızca alıcı ortaklığın şartlarını değiştirmeyi kabul ederse ve bunu icra bankasına gönderirse iptal edilebilir. Bu karşılıklı yerleşim kategorisi için koşullarda kısmi değişiklik sağlanmamıştır.

Bir bankacılık işlemi için fon alıcısı, ödemeyi reddetme hakkına sahiptir, ancak geçerlilik süresinin sona ermesine kadar ve bu nüansın sözleşmede belirtilmesi şartıyla. Önceden düzenleme ve üçüncü bir şahsın kabulü ile izin verilen,ödeyen hakları tarafından yetkilendirilmiştir.

Bankacılık işlemlerinin ana biçimlerinin çeşitleri

Akreditiflerin sadece ana türleri değil, çeşitleri de vardır. Aşağıdaki banka işlemi değişikliklerinden bahsedilebilir:

• Kırmızı bir madde ile. Bu, amir bankanın icra bankasına mal tedarikçisine avans şeklinde ödeme yapma hakkı verdiği bir anlaşmadır. Avansın miktarı önceden belirlenir ve hizmet verilmeden veya mal sevk edilmeden önce verilir. Taraflar arasındaki güven seviyesini artırdığı için uluslararası anlaşmalarda en çok talep edilen bu tür akreditiflerdir.
• Döner işlem. Kısmen sözleşme tutarı dahilindeki ödemelere açılan bir akreditiftir. Her bir mal sevkiyatı veya belirli bir hizmet miktarı için ödeme yaptığınızda otomatik olarak güncellenir. Sistematik teslimatlarla sözleşmenin parasal hacminde döngüsel bir azalma için bu akreditif idealdir. Bu kategorideki akreditif türleri popülerdir.

Karşılıklı yerleşimler

Sözleşmeler akdedilirken, sözleşmeler karşılıklı anlaşma biçimini ve ayrıca malların tesliminin özelliklerini veya hizmetlerin sağlanmasına ilişkin planı belirtmelidir. Planlanan akreditif türleri ve özellikleri, kağıtlarda mutlaka belirtilir. Sorunlardan kaçınmak için kağıtlar aşağıdaki bilgileri içermelidir:

• Veren bankanın adı.
• Yapacak finans kuruluşunun adıfon alıcısına hizmet.
• Paranın alıcısının kimlik verileri.
• Banka işlem boyutu.
• Kullanılacak belgesel kredi türleri.
• Bir banka işleminin açılması hakkında alıcıyı bilgilendirme biçimi.
• Ödeyiciye para yatırmak için tasarlanmış hesap numarası hakkında bilgi verme biçimi. Hesap, yürütücü bir finans kurumu tarafından açılır.
• Akreditifin kendisi, belgelerin sağlanmasına ilişkin şartlar ve bunların yürütülmesine ilişkin kurallar.
• Anlaşma ödeme özelliği.

Önemli noktalar

Ortaklığın başarılı olması için, ödeyen kişinin bağımsız olarak veya bir uzman yardımıyla bu bankacılık işlemlerini kimin hangi türleri kullandığına odaklanarak incelemesi gerekir. Akreditifler karşılıklı mutabakatın biçimine göre farklılık gösterir. Belirli bir durum için en uygun ortaklık biçimini seçmeniz gerekir. Uzlaşma biçiminin ihlali durumunda, tüm sorumluluğun yasaya uygun olarak finansal kuruluşlara verildiğini söylemekte fayda var. Bu, finansal kurumların temsilcilerinin özellikle malların teslimatını, belirli bir miktarda işin gerçekleştirildiğini veya bir hizmetin sağlanmasını onaylayan belgelerin doğrulanmasına özen gösterdiği gerçeğini belirler.

Avantajlar ve dezavantajlar

Bu tür nakitsiz ödemenin hem artıları hem de eksileri vardır. Ortaklığın olumlu yönleri arasında %100 ödeme garantisinin bulunması yer almaktadır.mal satıcısı veya hizmet sağlayıcı. İşlem kapsamındaki karşılıklı anlaşmaların uygulanması üzerindeki kontrol, dolandırıcılık riskini ve tarafların her birinin yükümlülüklerini uygun şekilde yerine getirmesini ortadan kaldıran finansal kuruluşların kendileri tarafından gerçekleştirilir. Bir bankacılık işlemi gerçekleştirirken, ertelenmiş ödeme nedeniyle alıcı sermayenin bir kısmını ekonomik cirodan çekmez. Mal veya hizmetlerin ödemesi taksitli gibi gerçekleştirilir. Sözleşmeyi imzalarken, alıcının elinde para olmayabilir. Bu an aynı zamanda bir dezavantaj görevi görür, ancak zaten mal satıcısı ve hizmet temsilcisi için. Gecikmeli olarak parayı alırlar. Kredi mektubu ortaklık şemasının çok karmaşık olduğunu ve hemen anlaşılmasının mümkün olmayacağını belirtmekte fayda var. Bununla birlikte, dünya uygulaması, bir zamanlar tekliften yararlanan iş adamlarının asla diğer ödeme biçimlerini kullanmadığını göstermektedir. Yüksek güvenlik göstergeleri açısından avantaj, bankaların karmaşık iş akışını ve nispeten yüksek komisyonlarını tamamen kapsar.