Kredi ile leasing arasındaki fark nedir? Leasing avantajı

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2024-01-17 19:11

Kiralama veya kredi vererek hızlı bir şekilde araba sahibi olabiliyorsanız, neden yıllarca bir araç için para biriktiresiniz? Her iki durumda da, banka ile bir anlaşma yapmanız, mülkü teminat olarak bırakmanız ve para kullanımı için faiz ödemeniz gerekecektir. Kredi ile kiralama arasındaki fark nedir?

Öz

Kredi, belirli koşullarla belirli bir süre için verilen hedefli bir kredidir. Müşteri, faiz dahil para miktarını bankaya iade eder. Hizmet, işletmeler, Rusya Federasyonu vatandaşları ve Rusya'da düzenli geliri olan yabancılar tarafından verilebilir. Leasing ile kredi arasındaki fark, ikinci durumda satın alma hakkı olan bir kiralama olmasıdır. Banka, sözleşmenin tüm koşulları yerine getirilene kadar finansal kuruluşun mülkiyetinde kalacak olan işlemin konusunu devralır ve müşteriye devreder. Alıcı, satıcı ile uzlaşmaya katılmaz. İşte kısaca, kredi ile kiralama arasındaki farktır.

Geliştirme geçmişi

80'lerde Rusya'da finansal kiralamaekipman satın alırken dış ticaret operasyonlarında kullanılır. Özellikle, Aeroflot bu şartlarla Avrupa hava otobüslerini satın aldı. 90'larda, ilk şirketler oluşmaya başladı: Bütçe fonları pahasına var olan Aeroleasing, Rosstankominstrument, Leasingugol, Rosagrosnab. Faaliyetleri koordine etmek ve katılımcıların mülkiyet çıkarlarını korumak için 1994 yılında Rosleasing Derneği ortaya çıktı. Mevzuat düzeyinde ise işlemler ancak “Yatırım Faaliyetlerinde Finansal Kiralamanın Geliştirilmesi Hakkında Kanun”un yürürlüğe girmesi ve Medeni Kanunda değişiklik yapılması ile düzenlenmeye başlamıştır.

Kiralama ile kredi arasındaki fark

Daha iyi bir algı için bu farklılıkları tablo şeklinde sunmaya karar verdik.

Özellikler	Kredi	Kiralama
Karar tarihi	2-3 hafta	1 gün
Ödeme sayısı	5-10	1
Ortalama fonlama süresi	1 yıl	3 yıl
Satıcıyla pazarlıklar	Kendi başıma	Banka
Minimum müşteri etkinliği	1 yıl	Sınırsız
Kefalet	Evet	Hayırgerekli
Bölge bağlama	Evet	Hayır
Bankadan bankaya ilişki	Ödünç alan düzenli bir müşteridir	Eksik
Ödeme yapısı	Yıllık ödeme	Kişiye özel bir program oluşturmak ve gerekirse bunu değiştirmek mümkündür.
İmzalanacak sözleşme sayısı	4 (kredi, rehin sözleşmesi, sigorta, satış ve satın alma)	2 (kiralama ve satış sözleşmesi)
Belgelerin noter tasdiki	Evet	Hayır
Gelir vergisi	Vücudun geri ödemesi ve kredinin faizi, şirketin net karı pahasına gerçekleştirilir	Ödemeler maliyet üzerinden alınır ve gelir vergisine tabi değildir

Kredi kiralamanın en önemli avantajı, küçük hacimli işlemlerde teminatsız bir işlem yapılabilmesidir. Bankalar yine de para iade garantisi isteyecektir. Çoğu zaman, teminatın değeri kredi tutarından birkaç kat daha yüksektir. Küçük işletmeler için bu büyük bir sorun haline geliyor. Banka, müşterinin ödeme gücüne ikna olana kadar işlemi tamamlamayacaktır. Negatif finansal göstergelerle bile olumlu bir kiralama kararı alınabilir.

Ekonomi

Tüzel kişiler için kredi ve leasing arasındaki fark nedir? Finansal kiralama, zamandan ve paradan tasarruf etmenize yardımcı olur. Banka, ortalama beş iş günü içinde bir işlem başvurusunu değerlendirir ve ardından bir karar verir. Olumlu ise, müşteri nesne için bir kiralama ve satış sözleşmesi imzalar. Ayrıca, tüm ödemeler mülkün maliyeti üzerinden alınır.

Kredi ile farklıdır. Başvurmak için, bir kuruluşun ödeme gücünü onaylamak ve bir iş planı hazırlamak için büyük bir belge paketi toplaması gerekir. Bundan sonra banka, kredi geçmişini, varlık ve yükümlülüklerin hacmini, teminat ve teminat mevcudiyetini dikkatlice inceler. Bundan sonra, belgeler düzenlenir. Bu işlem ortalama bir ay sürer.

Finansman

Kiralama sırasında müşteri avans ve sigorta ödemesi yapar. Kredi durumunda, işlemin işlenmesi, yabancı bir karşı taraftan ekipman satın alınması durumunda para birimi dönüştürme ve noter hizmetleri için banka komisyonunun finanse edilmesi de gereklidir. Leasing ile bireyler için kredi arasındaki fark, finansal kiralamanın müşteriyi trafik polisine kayıt gibi bir ulaşım ücreti ve benzeri hizmetlerden muaf tutmasıdır. Tüm bu masraflar işlemi düzenleyen firma tarafından karşılanır. Gelecekte, müşteri tüm masrafları bankaya tazmin eder. Ortalama kiralama süresi üç yıldır.

Seçme özgürlüğü

Bir kredi işleminde, müşteri bağımsız olarak bir satıcı arar, bir nesne seçer(araba, ekipman, daire) ve ardından kredi için bankaya başvurur. Finans kurumu ödemeyi yapar ve borçlu daha sonra faiz dahil borcu geri öder. Sorun şu ki, bankalar her zaman alıcıyı ilgilendiren şirketlerle işbirliği yapmıyor. Örneğin, bir VTB müşterisi bir Honda satın almak için araba kredisi almak istiyor ancak finans kurumu bu bayi ile işbirliği yapmayabilir. Ya başka bir araba araması gerekecek ya da başka bir bankada bir servis ayarlaması gerekecek. Leasing söz konusu olduğunda, aracı firma müşterinin gereksinimlerine göre doğru nesneyi aramaktadır. Aynı zamanda satış ve satın alma işlemlerini de yürütür. Daha sonra nesne, geçici kullanım için istemciye aktarılır. Kredinin kiralamadan farkı budur.

Mülkiyet

Bu noktayı araba satın alma örneğinde ele alalım. Kredi başvurusu yapılırken araç bankanın malı olur. O da bir emanettir. Kiralama durumunda, işlemin amacı ancak tüm ödemelerin ödenmesinden sonra borçluya geçer ve o zamana kadar şirketin mülkiyetinde kalır. Leasing ile taşıt kredisi arasındaki fark nedir? Nesnenin sigortası ile ilgili tüm konular aracı şirket tarafından ele alınır. Bazı bankalar CASCO olmadan kredi verir, ancak aynı zamanda faiz oranını ve peşinatı arttırır (%40'a kadar).

Her iki işlem türü de ön ödeme gerektirir. Ancak, taşıt kredisi başvurusu yaparken tutarların %10-20'sini yatırmak yeterliyse, kiralama durumunda peşinat ne kadar büyük olursa o kadar iyidir. Bankanın maliyetin %50'si ile bir işlem gerçekleştirmesi karlı değildir. Oto. Bir aracı şirket, arabanın maliyetinin yalnızca %20-30'una katkıda bulunabilecekse bir müşteriyi çözücü olarak kabul edebilir. Kiralamanın araba kredisinden farkı budur.

Faiz oranları

Seçilen kredi politikasına bağlı olarak, nakit ödeme, başlangıç veya kalan tutardan hesaplanabilir. İkinci yöntem en yaygın olarak kullanılır. Orijinal tutara faiz uygulanırsa, fazla ödeme kredi tutarının iki katıdır. Bu şartlarda kredi başvurusu yapmak isteyen çok az kişi var.

Faiz oranı, finansal kaynaklar, idari maliyetler, kar marjı ve risk kapsamı için bir ücret içerir. Her finans kurumu, bankalararası piyasaya, şirketin finansal performansına ve kredi yapısına bağlı olarak değerini bağımsız olarak hesaplar.

İş Avantajları

Leasing'in tasarruf etmeye yardımcı olduğu daha önce de söylenmişti. Tüm ödemeler, bir finansal kiralama kapsamında satın alınan ekipman tarafından üretilen ürünlerle ayni olarak kapatılabilir. Sözleşme ek iş sağlayabilir. İşlemin konusu sabit kıymet ise, kredi ile leasing arasındaki fark nedir, aşağıda tartışılmaktadır.

Karakteristik	Kredi	Kiralama
Amortisman türü	Standart yöntem	İzin verildigelir vergisini az altan hızlandırılmış bir yöntemin uygulanması
Son Tarih	5-7 yıl	Sözleşmenin süresine göre
Emlak vergisi	Fayda yok	Hızlandırılmış amortisman durumunda tasarruf vardır
Bilançoda muhasebe	Müşteri	İşlem şartlarına göre: müşteri veya kiraya veren
Maliyetlerle ilgili	İlgi	Tüm ödemeler

Borçlular, ithal ekipman üzerindeki yüksek gümrük vergilerine, az sayıda aracı şirkete, finansal kiralama kapsamında ihraç edilebilecek sınırlı bir ürün yelpazesine dikkat çekiyor. Leasing'in krediden farkı budur.

İşletmeler ve bireyler için daha karlı olan nedir?

Finansal kiralama hizmeti herkese açıktır. Ancak, emlak vergisi hesaplama tabanını az altma olasılığı nedeniyle, bireysel girişimciler ve tüzel kişiler için kiralama düzenlemek daha karlı. Sıradan tüketiciler malları krediyle satın alabilirler. Bu, harcamalarınızı önceden planlamanıza, ortak borçluları, garantörleri çekmenize olanak tanır.

Örnek

Leasing ile kredi ve kira arasındaki fark, işlemin konusunun müşterinin kullanabileceği belirli bir kalem olmasıdır. Ancak artık değerin geri ödenmesinden sonra borç alanın mülkü haline gelir. Müşteri istemiyorsabir nesneyi (ekipman, araç vb.) kullanırsa, önceden bir geri kiralama hizmeti ayarlaması gerekir. Özü, sözleşmenin sonunda borçlunun işlemin konusunu bankaya geri sunması gerçeğinde yatmaktadır. Ancak böyle bir işlem müşteriye fayda sağlamaz.

Müşteri 690 bin rubleye bir Toyota Corolla arabası almak istiyor. Standart koşullar:

• Ön ödeme - %20, yani 193,8 bin ruble.
• Süre - 36 ay.
• Bahis %15.
• OSAGO, CASCO, araç tescil masrafları sözleşme fiyatına dahil değildir. Müşteri bunları kendisi öder.

	Araba kredisi	Kiralama
Araç fiyatı	690 bin ruble.
%	15	Müsait değil (geri kiralama)
Dönem (ay)	36
Ön ödeme	138 bin ruble
Ödeme türü	anüite
Aylık ödeme	19 RUB 135	11790 RUB
Fazla ödeme %	135 bin ruble	Müsait değil (geri kiralama)
Toplam ödeme tutarı, bin ruble.	19 13536 + 138.000=826	11, 7939+138=562, 44
Kefalet	0
CASCO sigortası	86k RUB
OSAGO	5, 5 bin ruble
Aracın trafik polisinde kaydı	2 bin ruble
Nakliye vergisi	4, 27 RUB
Ön ödeme ödemesi	eksik	441 bin ruble
Tedarik maliyetleri	826,000 RUB	562, 44+441=1033, 44 bin ruble

Aylık geri kiralama ödemesi krediden 7345 ruble daha az. Bu durumda sözleşme sonunda vekil aracın mülkiyetini alamaz. Araç müteakip itfa şartlarına göre satın alınmış olsa bile, bireylerin taşıt kredisine başvurması daha iyidir. O zaman tüm masrafların toplamı 826 bin ruble olacak.