Н1 - sermaye yeterlilik oranı. Standart H1: değer

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

Banka oluşturmak için yetkili bir fon oluşturmanız gerekir. Bu, faaliyeti gerçekleştirmek için gereken minimum fon miktarıdır. Rusya Federasyonu mevzuatına göre, hacmi ruble cinsinden 5 milyon avrodur. Kuruluşun sermayesinin hacmine göre, büyüme ve gelişme olasılığı belirlenir. Bunu yapmak için, özkaynakların yeterliliğinin özel bir göstergesi vardır. H1 standardının ne olduğunu ve nasıl hesaplandığını öğrenmek için okumaya devam edin.

Banka sermayesi

Öz ve ek fon tutarını içerir. Bu gösterge şu formül kullanılarak hesaplanır:

UK=OK + DC, burada:

İngiltere - banka sermayesi, OK - özkaynak miktarı, DK - ek sermaye.

Bankalar için JSC biçiminde MC oluşum kaynakları:

• piyasaya sürülen fiilen adi hisse senetlerinin nominal değeri;
• premium paylaşımı;
• Kurucu belgelerde temettü ödememelerine izin verildiğinin belirtilmesi şartıyla, imtiyazlı hisselerin nominal değeri, eğer bu menkul kıymet sahiplerine borç oluşumunu gerektirmiyorsa;
• Merkez Bankası'nın talebi üzerine oluşturulan fonlar;
• denetçiler tarafından onaylanan cari yılın karı;
• İngiltere ve Birleşik Krallık arasındaki fark, yeniden yapılanma sonrasında bankanın kendi fonlarının miktarı azalırsa.

Bankalar için IC'nin LLC şeklinde oluşmasının kaynağı, kurucuların hisselerinin ödenmesidir.

Ekonomik düzenlemeler

Merkez Bankası, kredi kuruluşlarının özkaynak miktarını düzenli olarak analiz eder. "Bankaların faaliyetlerini düzenleme prosedürü hakkında" 1 No'lu Talimatta belirtilen göstergelere uygun olmalıdır. Bunlardan en önemlisi sermaye yeterlilik oranı olan H1'dir. Banka iflas risklerini düzenler, zararları karşılamak için gereken minimum öz sermaye miktarını gösterir. H1 standardının hesaplanması aşağıdaki formüle göre yapılır:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + s. 8807 + s. 8957 + PK + CRV + s. 8992 + 10 x OR + PP), burada:

1. SK - banka sermayesi;
2. Cree - AI-th varlığının risk faktörü;
3. p. - raporlamada satır numarası;
4. riskler:

• KRV - koşullu yükümlülükler için;
• KRS - acil işlemler için;
• VEYA - çalışır durumda;
• РР - pazar;
• PC - artan katsayı.

H1 - sermaye yeterlilik oranı - özkaynağı 5 milyon Euro'nun üzerinde olan bankalar için %10 olmalıdır. AC daha küçükse, katsayının değeri %11 veya daha fazla olmalıdır.

Basel Komitesinin metodolojisine göre, seviyeyeterlik, birinci ve ikinci mertebelerin başkentleri için ayrı ayrı hesaplanır. İlk olarak, geri alınan payların hacmi, yedek akçe ve bayağı yılların karı hesaplanır. Tier 2 sermaye yeniden değerleme rezervlerini, zarar rezervlerini ve çeşitli karma menkul kıymetleri içerir.

Likidite oranları

H2 standardı, yüksek likit varlıkların oranı ve talep edilen borçların miktarı ile belirlenir:

H2=La / (Bv - 0,5 x Bv1), burada:

Н2 – anlık likidite oranı;

La - yüksek likit varlıklar (nakit, değerli metaller, döviz, nostro bakiyesi; Merkez Bankası'ndaki muhabir hesaplarındaki bakiyeler; devlet tahvillerine yapılan yatırımlar);

Bv – vadesiz hesap bakiyesinin %20'si;

Bv1 – bireylerin ve tüzel kişilerin vadesiz hesaplarındaki minimum toplam fon bakiyesi.

Hesaplanan H2 değeri %15 veya daha fazla olmalıdır.

Mevcut likidite oranı:

H3=La / (0.5 x Bv1'den itibaren

nerede:

Kimden - 30 güne kadar vadeli talep yükümlülükleri: cari hesaplardaki bakiyeler, "loro", mevduatlar ve mevduatlar; krediler, garantiler ve garantiler ve diğer yükümlülükler;

Bv1 – bireylerin ve tüzel kişilerin vadesiz hesaplarındaki minimum toplam fon bakiyesi, bir aya kadar.

Katsayının hesaplanan değeri %50'den az olmalıdır.

Uzun vadeli likidite oranı, vadesi 12 aydan uzun olan borçlar ve krediler için hesaplanır:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), burada:

Kr - banka tarafından ruble ve döviz cinsinden sağlanan krediler. Bu rakam, aynı geçerlilik süresine sahip banka garantilerinin ve garantilerinin %50'sini de içermelidir;

D - alınan mevduat ve krediler;

O - vadesi 1 yıla kadar olan hesaplardaki minimum toplam bakiye tutarı.

Hesaplanan oran %120'den az olmalıdır.

Rehabilite edilen bankalar H1 yükümlülük karşılama oranına uymadı

Bu, kredi kuruluşlarının finansal analiz sonuçları ile gösterilmiştir. Özellikle Mosoblbank, Şubat ayında H1 standardına uymadı. Kredi kuruluşunun katsayı değeri, gerekli olan %10 ile %0'a eşittir. Organizasyon ayrıca temel, sabit sermaye, uzun vadeli likit varlıklardan yoksundu. Finance Business Bank'ta işler daha iyi değil. Mevcut likidite göstergesi gerekli değeri %4,32 oranında aştı. Temel ve sabit sermaye yeterliliği normları da ihlal edildi. Üçüncü sterilize edilmiş kuruluş - "Inres" - 19 gün boyunca Merkez Bankası'nın gerekliliklerine ve arka arkaya 15 gün "BTA-Kazan"a uymadı. NB "GÜVEN" de, temel, sabit sermaye, azami büyük seviye ve özkaynakların ve diğer tüzel kişilerin fonlarının kullanım yeterlilik oranlarının değeri %0'dır.

Bimbank

Bu kredi kuruluşu, geçen sonbaharda yeniden yapılanma için "ROST" finans grubunu aldı. Ancak süreçteki tüm katılımcılar için sorunlar ortaya çıktı. Ocak sonunda "Rost Bank" H1 standardını ihlal etti, puan alamadıyeterli sayıda uzun vadeli varlık ve müşteri başına risk düzeyini aştı. Aynı zamanda bu mali grubun bir parçası olan kredi kuruluşu "Kedr", faaliyetlerini sürdürmek için Ocak ayı boyunca yeterli öz kaynağa sahip değildi. Ayrıca kurum, büyük riskler, garantiler ve teminatlar limitini ve içeriden öğrenilen risklerin seviyesini aşmıştır. 12 Ocak 2015 tarihinde Bimbank'ın faaliyetlerini destekleyecek yeterli sabit sermayesi de bulunmamaktadır. Ancak daha sonra durum düzeldi.

Sonuçlar

H1 standardını ihlal eden diğer kuruluşların listesi şunları içerir: "Gemi İnşa", "Tavrichesky", "Finansal ve Endüstriyel" bankaların lisansından yoksun NPO "Petersburg Yerleşim Merkezi". Finansal iyileşme aşamasında olan kredi kuruluşlarına çeşitli etki ölçütleri uygulanmamaktadır. Ancak H1 bankasının sermaye yeterlilik oranı Svyaznoy tarafından ihlal edildiğinde, sorular başladı. Kanuna göre, katsayı değeri %2'ye düşerse Merkez Bankası bir lisansı iptal edebilir. Raporlama yılı boyunca, bu, teknik arızalar nedeniyle bankaların başına oldukça sık gelmektedir. Ancak, sorunları düzelttikten sonra katsayı değeri artmamışsa, Merkez Bankası finansal rehabilitasyon planı isteyebilir veya yöneticisini yapıya sokabilir. Svyaznoy için, bankanın rezervlerdeki kesintileri artırması gerektiğinden bu katsayı sadece bir gün için %9,19'a düştü.

Yeni pazar lideri

Bankalar için H1 standardı kanunla %10 olarak belirlenmiştir. İTİBAREN2013 yılında, Tinkoff en büyük harfe sahipti. Katsayı değeri daha sonra %15,8'e ulaştı ve piyasadaki eğilimlere rağmen yüksek kaldı. İlk çeyrek sonuçlarına göre bu rakam %15,22'ye düştü. Rus Standardı yeni bir rekor kırdı -% 17.65. Diğer kredi kurumlarının gösterge değeri düşüktür: Konut Kredisi - %13,9, Rönesans - %12,89, OTP - %12,34.

Rus Standardı yeniden yapılandırılan Eurobond'lar, vadelerini 2020'ye kadar uzattı, 350 milyon $ tutarında ek sermaye aldı ve ilk yarıyı %4 artırdı. Bunun için banka yatırımcılara 5 puanlık bir prim ödedi. tahvilin nominal değerinden düşürüldü ve bir kupon için oranı %13'e yükseltti. Bugüne kadar, "Rus Standardı" nın başkenti 64 milyar ruble. Bu nedenle, kuruluş ihaleler yoluyla yükümlülükler çekebilir, ilgili şirketlere daha büyük bir hacimde borç verebilir. Zararlar Tier 1 sermaye tarafından karşılanır. Yeterlilik seviyesi düşüktür - %6.26. Ancak bunun nedeni, sermaye benzeri tahvilleri içermemesidir.

İlk çeyrekte banka 6,5 milyar ruble kaybetti. 2014 yılı sonunda kar 1,4 milyar ruble olarak gerçekleşti. Kayıplar az altılmazsa, 1. Aşama sermayenin baskısı sadece yoğunlaşacaktır. Piyasadaki rakipler bu göstergenin daha yüksek bir değerine sahiptir: Konut Kredisi - %8.42, Tinkoff - %9.4, Vostochny - %6.74.

Sberbank henüz piyasada öne çıkmak istemiyor

Kuruluş Merkez Bankası'ndan 500 milyar euro tutarında sermaye benzeri kredi aldı. Bu rakam şu anda özkaynaklara dahil edilmiştir.ikinci seviye. Dönüştürülürse, H1 standardı %12'den 1,2 puan artacaktır. Rakiplerle ve kuruluşun pazardaki konumuyla karşılaştırıldığında, katsayının değeri yüksek değildir. Ancak makroekonomi ve Ukrayna'daki durum göz önüne alındığında, sonuçlar oldukça kabul edilebilir.

Sonuç

Piyasanın başarılı bir şekilde işlemesi için bankanın kendi fonlarına ihtiyacı vardır. Hacimleri, belirlenmiş yeterlilik standartlarını önermelidir. Merkez Bankası bu katsayıların değerini düzenli olarak kontrol etmektedir. Hesaplanan gösterge %2'ye düşerse kredi kuruluşunun lisansı iptal edilebilir.