Uluslararası ödemelerin ana biçimleri

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

Devam eden emtia işlemleri için uluslararası anlaşmalar, çeşitli ülkelerin iş dünyasında önemli bir rol oynamaktadır. Mal veya hizmet alışverişi için tüm dış ticaret operasyonlarını kapsar, ticari olmayan operasyonların finansal bileşenini düzenler, sermayenin aktif hareketini, piyasayı iyileştirmeyi teşvik eder.

Uluslararası yerleşimlerin ilkeleri, doğası ve biçimleri

Uluslararası takaslar, bankaların yurt dışı şubeleri kullanılarak özel hesaplar veya herhangi bir yabancı bankadaki açık muhabir (nostro) banka hesapları veya takas ve sermaye akışı için cari muhabir (loro) hesapları aracılığıyla gerçekleştirilir.

Uluslararası ticarette ödemelerin organizasyonu ve biçimleri oldukça çeşitlidir. Kural olarak, tüm uluslararası yerleşimler gerçekleştirilirkonvertibl para birimlerinde yani ekonomik anlamda önde gelen ülkelerin ulusal para birimlerinde.

Günümüz finans dünyasında, özel koşullar altında altın takas yükümlülükleri ortadan kalktı, ancak ülkeler konvertibl para birimleri satın almak için altın rezervlerinin bir kısmını satabilirler. Bu nedenle altın, tüm uluslararası işlemlerin garanti temeli olmaya devam ediyor.

Genellikle uluslararası ödemeler, ticari ilişkilere katılan ülkelerin para birimi yasaları, sözleşme şartları, uluslararası ticaret kuralları ve ülkenin dış ekonomik faaliyeti tarafından düzenlenir. Aynı zamanda, dünya ekonomik uygulamasında, ülkelerin mali rezervlerini etkin ve esnek bir şekilde kullanmayı, ekonomik kalkınmayı teşvik etmeyi ve uluslararası para takası yapmak için çeşitli bankacılık yöntemlerini kullanmayı mümkün kılan sözleşmeler kapsamında birçok nakit dışı ödeme türü vardır..

Düzen ve kurallar bir değişim sisteminde birleştirildi

Uluslararası yerleşimler, aslında, yalnızca para birimi bileşeninde farklılık gösterdikleri yerel yerleşim biçimlerini kopyalar: bunlar, yerel ulusal para biriminin herhangi bir başkasıyla gerçek değişimidir.

Yasal olarak, bazen tüccarların gereksinimleri farklı ülkelerin birkaç para birimini kapsadığından, işlemin hangi para biriminde olması gerektiğini belirtmek gerekir.

Fiziksel olarak, banknotlar uluslararası anlaşmalara katılmaz ve işlemlerin kendileri için ödemeler belgesel işlemler, transferler, akreditifler, çekler, senetler şeklinde yapılır. Uluslararası yerleşim biçiminin ifadesi -ülkelerin belgesel cirosu.

Şu anda çoğu ülkenin finansal rezervleri ABD doları cinsindendir ve bu, özellikle finansal kriz zamanlarında bazı ekonomik olarak istikrarsız ülkeler için tehlikeli olabilir.

Uluslararası ödemelerin özellikleri şunları içerir

1. Uluslararası ödemelerin ana biçimlerini kullanmanın bir yolu olarak uluslararası bir sözleşmenin zorunlu olarak yürütülmesi.
2. Nakliye ve ödeme belgelerinin ödenmesi.
3. Dış ticaret işlemine katılan ülkelerin kanunlarına göre tüm uluslararası yerleşimlerin muhasebeleştirilmesi ve düzenlenmesi.
4. Ülkelerin altın ve döviz rezervlerinin fiziki katılımı olmaksızın işlemlerin belgesel niteliği ile mutabakatların birleştirilmesi.
5. Döviz fiyatlarının ve oranlarının etkisi üzerinde uluslararası anlaşmaların bağımlılığı.
6. Uluslararası ekonomik topluluk tarafından benimsenen ticari işlemlerin birleştirilmiş kurallarını ve garantilerini kullanmak.

Uluslararası nakitsiz ödemelerin özü, konsepti ve biçimleri, dış ticaret işlemlerinin etkinliğinin temelidir.

Birkaç temel ödeme türü vardır. Alt bölümlere ayrılırlar:

• akreditif ve tahsilat yöntemleri;
• para transferleri;
• Açık döviz hesaplarını kullanarak avans transferleri ile ödemeler;
• fatura ve çek ödemeleri;
• uluslararası para birimi takaslarının kredi ve takas biçimlerini içerir.

Akreditif ve diğer formlar

Uluslararası ödemelerin belgesel biçimleri, verilen belgelere dayalı ödemelerdir. Aslında bankanın müşterisinden üçüncü bir şahsa ödeme yapılması yönünde bir talep gelmesi durumunda ödeme yapmak bankanın yükümlülüğündedir.

Uluslararası uzlaşma uygulamasında, genellikle, bir banka müşterisi tarafından yapılan bir işlemi iptal etme hakkı olmayan, geri alınamaz bir akreditif kullanılır. Uluslararası yerleşim biçimleri ayrıca bir akreditif belgesi içerir.

Uygulamada bu, üçüncü bir tarafın - işlemdeki bir katılımcının (lehtar) malların sevkiyatını onaylayan belgeler düzenlediği anlamına gelir, banka müşterisi malları fiziksel olarak almadan ödeme emri vermek zorundadır..

Bir akreditif, iki katılımcı banka tarafından ödeme garantisi ile teyit edilebilir ve onaylanmayabilir, akreditifin verildiği bir banka garantisi ile. İşlemin önemine veya riskliliğine bağlı olarak, taraflar bir veya başka bir akreditif türü seçerler.

Ayrıca, uluslararası anlaşmaların akreditif formları, finansal teminatlı ve teminatsız işlemleri içerir.

• Gizli bir akreditifle, işlemin tüm tutarı hemen satıcının banka hesabına aktarılır.
• Teminatsız bir akreditif, bankayı bir akreditif açarken para transferi yapmak zorunda bırakmaz.

Akreditifin özellikleri ve dış ticaret işlemlerinde kullanımı

Bir akreditifin özel özellikleri arasında, uluslararası ticarette özel ödeme şekilleri olarak devredilebilirliği ve dönerliği yer alır.

• Aktarılabilir veyadevredilebilir bir akreditif, fonların üçüncü taraflara aktarılmasına izin verir.
• Döner bir akreditif, fonların kısmen kullanılmasını, belgelerin tamamı alınmadan önce avans ödeme imkanı sağlar.

Uluslararası işlemlerde akreditif kullanımı, garantili sözleşmeler sağlar, etkin ve güvenli dış ticaret işlemlerinin uygulanmasında bir tür sigortadır.

Banka ödemeleri uygulamasında, akreditiflerin çeşitli icra biçimleri kabul edilir.

• Gecikmiş ödemeler. Malların fiili olarak alınmasından sonra nihai ödemeyi sağlarlar. Dış ekonomik faaliyet sisteminde bu, ihracatçı için en elverişsiz ödeme şeklidir.
• Görüşte ödemeler. Sunulan belgelerde belirtilen miktarda belgelerin sunulması üzerine anında ödeme anlamına gelir.
• Acil taslakların kabulü ile yapılan ödemeler. Belgelerde belirtilen ödemelerin vadesinde ödenmesini sağlarlar. Bu durumda, fatura ödemeleri sağlanmışsa, fatura faizi hariç ödeme tutarlarının alınmasını sağlamak mümkündür.

Böyle bir hesaplamanın yapılmaması durumunda akreditif taksitli ödeme ile çağrılır ve son teslim tarihleri ile birlikte evrak alındığı gibi gerçekleştirilir.

Güvenlik marjı: dış ticarette ek akreditif türleri

• Karşılıklı akreditif, yani herhangi bir banka tarafından ödeme yapma imkanı. Böyle bir durumda, belgelerin işlenmesine ilişkin kurallarda bir tutarsızlık riski vardır. Bu yüzden,Bir akreditif türü seçerken, uluslararası ödemelerin kavram ve biçimlerini dikkatli bir şekilde incelemek gerekir.
• Fatura kullanarak akreditif. Bu tür hesaplamalarda ana belge, ödeme yapıldıktan sonra dahi malların alıcıya teslimini garanti eden, sevkiyatın türünü ve türlerini gösteren bir proforma faturadır.

Kırmızı çizgili yerleşim yerleri, avans ödemesini sağlayan akreditiflerdir.

Nakit formu

Ticari ve finansal işlemler alanında, finansman sözleşmelerinin tahsilat yöntemleri özellikle popülerdir ve birleştirilmiştir ve uluslararası ödemeler uygulamasında yaygın olarak kullanılmaktadır.

Tahsilat, havale yapan bankanın (veya ihracatçının) müşteri-müdürün siparişiyle ilgili tüm gerekli işlemleri gerçekleştirmesi ve ödemeyi yapandan - işleme katılandan parayı alması, fonları krediye aktarması yükümlülüğüdür. müdürün hesabı.

Tahsilat ödemeleri şeklindeki uluslararası yerleşimlerin organizasyonu ve biçimleri iki türdür: net ve belgesel.

• Net tahsilat, kambiyo senetleri ve senetler, çekler üzerindeki ödemelerdir; ticari belgeler bu tür bir ödeme makbuzuna dahil değildir.
• Belge koleksiyonu, ticari bir işleme eşlik eden belgelerin bir koleksiyonudur: faturalar, nakliye, nakliye karnesi (karne-tir) belgeleri.

Kural olarak, uluslararası yerleşimlerde tahsilat formu, uzun süreli işbirliği yapan müşteriler arasında kullanılmaktadır.

Bu form değilörneğin akreditif ödeme şekilleri gibi koşulsuz ödemeler sağlar, ancak kendi inkar edilemez avantajları vardır.

• Birincisi, akreditife kıyasla ödeme işlemlerinin riski daha düşüktür.
• Banka işlemlerinde doğrudan tasarruf, az altılmış genel giderler ile kullanım kolaylığı.
• İşleme katılan bankaların sorumluluk derecesi azalır.

Dış ticaret işlemlerinde tahsilat uzlaşmasını tercih eden taraflar mevcut uluslararası mevzuat ile belirlenmektedir. Bu, müdürün ödemelerin alınmasını emanet ettiği anapara, havale yapan bankadır; tahsilat bankası veya belgeleri ödeyene sunan banka ve son olarak da sözleşme kapsamında ödeyiciye.

Aynı zamanda, havale yapan banka, ödemenin alıcısı tarafından sunulan belgeleri kontrol etmek zorunda değildir - asıl, doğrulama uygulaması ihracatçının sorumluluğundadır.

Belgelerin kendileri, bankaların ve işlem taraflarının detaylarının mevcudiyeti, tahsilat emirlerinin yerine getirilmesine ilişkin kurallara tabidir. Kurallar ayrıca tahsilat emri ile işlemin ana şartlarını da düzenler.

Diğer ödeme şekilleri ve türleri

Dış ticaret işlemlerinde uluslararası yerleşimlerin ana şekli olan akreditif ve tahsilat ödemelerinin yanı sıra diğer türleri de yaygın olarak kullanılmaktadır.

Yukarıdakilere ek olarak, aşağıdaki önemli türlerle temsil edilirler:

1. Banka havalesi, döviz işlemlerinin kabul edilen biçimlerinden biridir. Transfer, alıcıya veya transfere doğrudan para ödemesidir.bankanın müşterisi adına bir bankadan diğerine para birimi fonları. Aynı zamanda, bankanın döviz transferlerine esas teşkil eden sözleşmeyi yerine getirme yükümlülüğü de bulunmamaktadır. Rusya Federasyonu mevzuatına göre, bir banka bir para birimi kontrol acentesidir, ancak yükümlülüklerini kanunla belirlenen çerçevede yerine getirir: işlem pasaportları hazırlar, ihracat işlemlerinden döviz satışının zamanını izler ve alır. gümrük kontrolü altında işlemin geçişini onaylayan gümrük belgeleri. Sözleşmenin yürütülmesine ilişkin diğer tüm yükümlülükler, müşteriye - dış ekonomik faaliyette bulunan bir katılımcıya verilir.
2. Banka ödemelerinin çeşitlerinden biri de ön ödemedir. Kural olarak, ithalatçılar tarafından gerçekleştirilir ve dünya uygulamasına göre avans ödemesi, işlem değerinin %30'una kadar ulaşabilir. Pahalı metallerin, değerli ekipmanların temini ve bir sözleşme kapsamında bireysel pahalı siparişlerin yerine getirilmesi için avans ödemesi yapmak gelenekseldir.
3. Bir tür banka havalesi, belgeli (şartlı) transferlerdir - malların sevkiyatını ve kalitesini onaylayan belgeler sağladıktan sonra, ihracatçının teminat bankasının ithalatçının bankasına uygun tutarı ödemesini sağlamasından oluşur. Belgeli transferler yapmak için ihracatçı bankaya, malların ihracatçı ülke dışına fiziksel çıkışını teyit eden, yani malların ihracat bölgesinden ihracatını teyit eden nakliye belgelerini sağlar.
4. Açık bir hesapta para birimi ödemeleri - çeşitli formları kullanmanın mevcut uygulamasıuluslararası banka ödemeleri. Bu ödeme türü, ihracat-ithalat operasyonları alanında uzun vadeli işbirliği içinde olan ve bu nedenle birbirlerine koşulsuz güvenen müşteriler arasında kullanılmaktadır. Açık hesap işlemleri, malların sevkiyatı üzerine, ihracatçının sözleşmedeki ortağı - mal ithalatçısı - için alıcı adına bankada bir hesap açması ve işlem kapsamında ödemeleri borç hesabına girmesi ile karakterize edilir. açık hesaptan. Malın sevk edilmesinden sonra ithalatçı borcu hesabın borcuna öder, böylece sözleşme kapsamındaki takaslar kapanır.

Hesap açmak için banka havalesi yapma mekanizması basittir. Müşteri bir hesap açar ve bankanın müşterinin fonlarını bu hesapta tutma ve gelen tüm fonları müşteri tarafından açılan hesaba - mal sahibi lehine kredilendirme yükümlülüğü konusunda banka ile bir anlaşma yapar. Aynı zamanda:

• Döviz işlemlerinde havale eden banka, aracı banka ve lehdar (havale eden banka) işleme katılan üçüncü kişiler olarak kabul edilir.
• Para kullanma, aktarma ve saklama prosedürü, muhabir hesabı açmak için bir anlaşma imzalanırken görüşülür.
• Bankanın havale yapma yükümlülükleri için müşteri bankaya bir ödeme emri verir. Banka, ödeme emri ve hesap açma sözleşmesi temelinde ödemeleri gerçekleştirir.

Hesap açmak için yapılan transferler kural olarak SWIFT sisteminde gerçekleştirilir ve bir saatten fazla sürmez. Bazı bankaların raporlama dönemleri mekaniğibazen bankanın muhabir hesaplarından geçen fonların alınmasını geciktirir, bunlar bir gün içinde müşteri hesabına yatırılır ve alıcı tarafından gerçek transferden çok daha sonra.

Dış ticaret işlemlerinde banka takas yöntemlerinden biri olarak döviz takası

Bu, iki veya daha fazla ülkenin hükümetleri arasındaki anlaşmaya dayalı olarak kabul edilen ödeme şeklidir. Anlaşma, yükümlülüklerin ve taleplerin zorunlu karşılıklı mahsup edilmesini tanımlar.

Yerleşimlerin temizlenmesiyle ulaşılan hedefler çeşitlidir. Kural olarak, bir takas anlaşması imzalarken, her devlet kendi özel görevlerini çözer. Şu olabilir:

• dış ticaret işlemleri yoluyla altın ve döviz rezervlerinin dengeli harcanmasını sağlama görevi;
• çeşitli yumuşak krediler almanın bir yolu;
• diğer ülkelerden gelen olumsuz sözleşme şartlarına karşı bir önlem olarak da kullanılır;
• Pasif bilançolarla ekonomik kalkınmada geri kalmış ülkelerin karşılıksız ekonomik yardım ve hedefli finansman sağlanmasına katkıda bulunur.

Takas mutabakatlarının bir özelliği, takas bankalarında uluslararası (pahalı) para biriminin, tüm taleplerin nihai mahsuplaşmasını sağlamak için ulusal para biriminde ödeme yapma imkanıyla değiştirilmesidir.

Uluslararası ilişkiler alanında, takas anlaşmaları önemli bir rol oynar ve ulusal para birimlerinin daha eksiksiz kullanımına katkıda bulunur, cari işlemler için para birimlerinin karşılıklı değişimiödemeler, anlaşmalar çerçevesinde ulusal para birimlerine dönüştürülebilirlik yaratma imkanı sağlar.

Döviz takasının şekli anlaşmanın ülkelere-katılımcılarına bağlıdır ve ikili ve çok taraflı anlaşmalar olabilir. Çok taraflı takas anlaşmalarının çarpıcı bir örneği, CMEA üye ülkelerinin eski, tarihi birliğidir, şu anda bunlar AET ülkeleridir.

Sonuç

Uluslararası ödemelerin banka biçimleri, dünya ekonomisinin gelişmesinde önemli bir rol oynamaktadır. Dış ticaret işlemleri kapsamındaki ödemeleri ve yükümlülükleri düzenlerler.

Ülkeler arasındaki ekonomik, kültürel ve ticari bağların gelişmesine katkıda bulunmak.

Ülkenin ekonomik kalkınma düzeyiyle doğru orantılı olarak, ulusal para biriminin konvertibilitesi, ticari işlemlerin sonuçlandırılması için uygunluk ve kurallar, bankacılık uluslararası ödemelerinin şeklinin seçimidir.

Karşılıklı menfaat ilişkilerinin zorunlu olarak değerlendirilmesi ve ülkedeki döviz finansal ilişkilerini düzenleyen mevzuat ile ilgili taraflar arasında tüm bu koşullar ayrıntılı olarak tartışılmalıdır.

Uluslararası banka ödeme biçimleri, herhangi bir dış ticaret işleminin zirvesidir. Bankalar sadece ödemelerin zamanında yapılmasını düzenlemekle kalmaz, aynı zamanda devam eden ticari işlemlerin bir nevi garantörü olarak hareket eder.

Banka katılımı olmadan birçok ticari ilişki mümkün olmazdı. Birleşik kuralların ve belgelerin kullanılması, ihracatçıların ve ithalatçıların - dış ticaret pazarındaki katılımcıların etkin ve karlı bir şekilde yürütmelerini sağlar.faaliyetler, böylece uluslararası ekonominin gelişimine katkıda bulunur.