Bankaların nakit ve kredi işlemleri. Bankacılık işlemleri türleri

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

Ticari bir kurum olarak bir banka, müşterilere çok sayıda finansal hizmet sağlayabilir, ancak aynı zamanda 2 ana işlem türü gerçekleştirilecektir - nakit ve kredi. Her ikisinin de özelliği nedir? Bir kredi kurumunun gelişimi açısından her iki tür işlemin önemine dair ne izlenebilir?

Bankalarda nakit işlemlerin özellikleri

Banka nakit işlemleri nelerdir? Bunlar, finansal kurumların müşterilerinden nakit ve diğer değerli eşyaların kabul edilmesini ve ilgili varlıkların kendilerine veya diğer başvuran vatandaşlara verilmesini içerir. Bir bankanın nakit masası genellikle bir kurumun en likit varlıklarından biri olarak kabul edilir, ancak düşük gelirli olarak sınıflandırılır. Söz konusu işlemlerin temel amacı, bir kredi kuruluşu için müşteri hizmetleri sisteminin düzenlenmesidir. Bu durumda fonların dolaşımı, esas olarak ulusal bir emisyon merkezi statüsüne sahip olan Merkez Bankası tarafından çıkarılan yönetmeliklerle düzenlenmektedir.

Rus bankalarının nakit işlemleri ekonomik faaliyetin en önemli alanları arasında yer alıyorilgili kurumlar. Kuruluş, müşterilerden - bireylerden, tüzel kişilerden - fon kabul ederek, daha sonra özellikle kredi ihracı ile ilgili - özel, kurumsal yüksek kârlı faaliyetlerde bulunmak için kullanılabilecek mevcut rezervleri arttırır. Banka, örneğin belirli durumlarda fon ihracı için bir komisyon talep ederek nakit cirodan ek gelir elde edebilir (kural olarak, bu, işletmelerin takas ve nakit hesaplarından gelirlerin çekilmesi ile ilgilidir).

Bankaların nakit işlemleri aşağıdaki esaslara göre yapılır:

- fonların devri, Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından kabul edilen standartlara uygun olarak gerçekleştirilir;

- bir kredi kurumundaki dahili hesaplara nakit yatırılır;

- Denge limitlerinin oluşturulması kabul edilen yönetmeliklere göre uygulanmaktadır.

Nakit işlemlerin özel bir alt türü vardır - düzenleyici kurum, Merkez Bankası tarafından gerçekleştirilenler. Özelliklerini daha detaylı incelemek faydalı olacaktır.

Rusya Merkez Bankası'nın nakit işlemleri

Böylece, nakit işlemleri yalnızca ticari bankalar değil, aynı zamanda kredi düzenleyicisi olan Rusya Federasyonu Merkez Bankası da yürütür. Bir sözleşme temelinde özel kurumların hizmetinin bir parçası olarak gerçekleştirilirler. Bu işlemler şunları sağlar:

- ticari bir kredi kurumunun nakit akışını optimize edin;

- bireylere veya tüzel kişilere ait müşteri hesaplarında hızlı ödeme yapılmasını sağlamak;

- limitli bankalara zamanında fon transferi yapmak içingereksinimler.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın görevlerinin her birinin çözümü, düzenleyicinin resmi hukuk kurallarına veya yerel düzenlemelere uymasını gerektirir. Kredi ve finans piyasasında kontrol ve denetim işlevlerini yerine getiren bir bankanın nakit işlemlerinin nelerden oluştuğunu ele alarak, ticari kuruluşlar tarafından gerçekleştirilen bu tür işlemlerin özelliklerini inceleyeceğiz.

Ticari kredi kurumlarında nakit işlemler

Özel bankalar, müşterilere hizmet vermeyi amaçlayan nakit işlemleri gerçekleştirir - bireyler veya tüzel kişiler. Bu durumda düzenleyici kurum olan Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından çıkarılan kurallar uygulanır. Kredi ve finans sektörünün ticari segmentinde yürütülen bankaların temel faaliyetleri özetlenmiştir:

- nakit kabul etmek;

- nakit vermek.

İlk operasyon grubu, kurumun müşterisi veya ortağının nakit transfer ettiğini varsayar:

- kasiyere;

- daha sonra bankaya para aktaran tahsildarlar;

- daha sonra banka havalesi yoluyla bir kredi kuruluşuna nakit transfer eden ortak kuruluşlara.

Para, çoğu durumda doğrudan bir finans kuruluşunun nakit masasında verilir. Bir tüzel kişilik nakit gerektiriyorsa, hedeflenen fon harcamasını onaylayan destekleyici belgeler temelinde alınabilir.

Kasiyer fonksiyonları

Nakit işlemleri gerçekleştiren bankalar,bu tür faaliyetlerdeki yetkinlikler - kasiyerler. Müşterilerden alacakları tutarların doğru hesaplanmasından veya tam tersine ihracın yapılmasından, hesaba yatırılmasından ve gerekli belgelerle tasdik edilmesinden sorumludurlar. Kasiyer ayrıca, örneğin bir kasa kullanarak, fonların güvenli bir şekilde saklanmasını sağlar. İlgili profilin bir uzmanının çalışması da yasalarla oldukça sıkı bir şekilde düzenlenmiştir.

Nakit işlemlerle ilgili kısıtlamalar

Rus mevzuatı, nakit ödemelerin kullanımına ilişkin bir takım kısıtlamalar getirmektedir. Bu nedenle, bankaların tüzel kişilere ait hesaplardaki nakit nakit işlemleri, ancak yasal olarak belirlenmiş tutar limitleri dahilinde gerçekleştirilebilir. Buna karşılık, bireylerin hesaplarında olduğu gibi vatandaşlar ve kuruluşlar arasındaki yerleşimlerde de bu işlemler genellikle nakit miktarı dikkate alınmadan serbestçe gerçekleştirilebilir.

Nakit işlemlerde CCP kullanımı

Değerlendirilen işlemlerin en önemli yönü yazarkasa yani yazarkasa kullanımıdır. Bu tür bir altyapı, çoğu durumda bankalarda fon kabul ederken ve ihraç ederken zorunludur. Bir finans kurumu tarafından kullanılan bir MKT, öncelikle kayıt altına alınmalı ve ikinci olarak, işlemlerin doğru hesaplanmasını sağlamalıdır. CCP'nin, müşterinin bir şey için plastik kartla ödeme yaptığı durumlarda da kullanıldığı not edilebilir.

Bankaların göz önünde bulundurduğu işlemler nakit disiplinini oluşturan normlar dikkate alınarak yürütülür. onları inceleyelimayrıntılara sahiptir.

Anlaşmalarda nakit disiplini: özgünlüğü nedir?

Nakit disiplini oluşturan normlar şunlar olabilir:

- düzenleyici tarafından verilir;

- Banka tarafından yatırımcıların, yöneticilerin çıkarları dikkate alınarak geliştirilmiştir - resmi kaynaklara yansıyan hükümlere aykırı olmamak kaydıyla.

Bu normlar şunları belirler:

- bankanın nakit işlemleri için genel prosedür;

- saklama kuralları, nakit taşıma.

İlgili düzenlemeler oldukça katı kabul edilir. Finansal kurumlarda, nakit disiplinini sağlamak için gerekli altyapı varsa, işlemlerin (hem özel hem de kamu bankaları) muhasebesi yapılır. Varlığı, düzenleyicinin bir finansal kuruma lisans verme kriterlerinden biridir. Bankanın uygun izin olmadan çalışma hakkı yoktur.

Bir kredi kuruluşu tarafından lisans sahibi olmanın meşruiyetini önceden belirleyen çok sayıda başka kriter vardır. Bunlar arasında - nakit disiplininin yanı sıra nakit işlemleri düzenleyen yasanın hükümlerine sıkı sıkıya uyulması. Bu durumda, elbette, büyük önem taşıyan, kurumun ekonomik göstergeleridir, ancak banka sermaye yönetiminin kalitesi büyük ölçüde nakit disiplinine uyum derecesi ile belirlenir. Organizasyonda çalışan uzmanların nitelikleri, altyapısının yetenekleri ve yönetim sisteminin etkinliği burada önemlidir.

Kasiyer -bankanın söz konusu işlemleri gerçekleştirebilmesi için gerekli olan altyapının ana unsurudur. Genellikle finansal kurumun ölçeğine, sunduğu hizmetlerin özelliklerine göre belirlenen çeşitli çeşitlerde sunulur. Banka kasalarının çalışmalarının özelliklerini daha ayrıntılı olarak inceleyelim.

Kasaların çalışma organizasyonunun özellikleri

Bankaların nakit dolaşımı ile ilgili ana takas işlemleri aşağıdaki ana kasa türleri çerçevesinde gerçekleştirilir:

- kredi (müşterilerden veya ortaklardan nakit kabul ederler);

- sarf malzemeleri (bunlarda nakit verilir);

- değiştir;

- nakit yeniden hesaplayıcılar.

Belirli nakit işlemlerin uygulanması yalnızca dahili destekleyici belgeler temelinde mümkündür. Bir banka çalışanı tarafından, çoğunlukla bir kasiyer tarafından verilir. Bu belgeler ayrıca bir mühürle, kullanılan kaynağın doğruluğunu onaylayan diğer unsurlarla onaylanabilir. Çoğu zaman bankaların takas işlemleri tek elden yürütülür.

Muhtemelen çoğu modern bankanın kendi ATM'leri vardır ve bu ATM'ler aracılığıyla müşterilere otomatik olarak para verilir. Bu prosedür, finans kuruluşunun müşterilerinin banka tarafından verilen plastik kartlara sahip olduğunu varsayar.

Elinde başka bir bankanın kartı olan vatandaşlara bir kurumun ATM'sinden nakit para basılması mümkündür. Bu durumda ilgili kurum ek gelir elde edebilir.diğer kuruluşların müşterilerine hizmet vermek için bir komisyon alarak. Ancak bu prosedür, yalnızca plastik kart, ATM'ye satın alma işlevi sağlayan banka tarafından desteklenen ödeme sistemlerinden birini kullanmanıza izin veriyorsa mümkündür.

ATM'lerin yanı sıra, finans kurumları da ödeme terminallerini aktif olarak kullanıyor - sırayla, müşterilerden nakit kabul etmek ve onları hesaplarına kredilendirmek için. Bankanın bir sonraki en önemli ticari faaliyet grubu - kredi işlemleri. Özelliklerini daha ayrıntılı olarak ele alalım.

Ödünç verme işlemlerinin özgüllüğü

Bankaların kredi işlemleri isim bazında takibi kolay olduğu için ilgili kurumlar tarafından sağlanan kredilerle ilişkilendirilmektedir. Müvekkillerle yapılan özel anlaşmalarla sabitlenmiş hukuki ilişkilerdir. Nakit işlemlerde olduğu gibi, gerçek veya tüzel kişilere hizmet sunulabilir. Bu sözleşme, bankanın borçluya ne kadar ve hangi koşullarda - faiz ve geri ödeme süresi açısından borç vereceğini belirler.

Birkaç kredi işlemi çeşidi vardır. Belirli bir segmente atanmalarına göre sınıflandırılabilirler. Böylece bankaların kredi işlemleri piyasalara bağlanabilir:

- tüketici kredileri;

- ipotekler;

- kurumsal krediler.

İşaretli bölümlerin her biri, bankanın kredi sözleşmelerinin oluşturulmasına yönelik özel bir yaklaşımı ile karakterize edilir. Yani, bölgedeTüketici kredisi kredileri, nispeten kısa bir süre için, oldukça yüksek faiz oranlarıyla, ancak kural olarak teminatsız olarak müşterilere verilir. Mortgage kredileri genellikle uzun vadelidir, daha düşük bir faiz oranıyla ve çoğu durumda - satın alınan konut şeklinde teminatla birlikte verilir. Kurumsal krediler - özellikle en büyük işletmelere kredi vermek söz konusu olduğunda, bankaların ve borç alanların işin ölçeğine, karlılığına ve kredi geçmişine bağlı olarak anlaşmanın bireysel şartlarını belirleme isteği ile karakterize edilebilir.

Kredi işlemlerini sınıflandırmanın bir başka kriteri de kredinin formatıdır. Onlar:

- birincil;

- sunulan yeniden finansman anlaşmaları.

Birincil kredi - bir kişi veya kuruluşun bir bankayla ilk kez sözleşme yaptığı veya alınan fonları mevcut kredilerin geri ödenmesiyle ilgili olmayan sorunları çözmek için kullandığı yasal bir ilişki. Buna karşılık, yeniden finansman, bir kişiye mevcut kredileri geri ödemesi için fon sağlamak için bir kredi sözleşmesi şeklinde yasal bir ilişki olan bir kredi işlemidir.

Ticari bankalar ve bankacılık işlemleri, nakit prosedürlerinde olduğu gibi, Rusya Federasyonu Merkez Bankası normlarına göre düzenlenir. Devletin ana finans kurumunun piyasası üzerindeki ana etki araçları arasında kilit oran vardır. Birçok yönden, ticari kuruluşların politikayı kredi işlemleri alanında nasıl uyguladıklarını belirler. Özelliklerini daha detaylı inceleyelim.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın ana düzenleyici aracı olarak kilit oran

Rusya Merkez Bankası'nın pek çok operasyonu ulusal ölçekte kredi piyasasını etkileyebilir, ancak ekonomistler, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın finansal piyasaları etkilemesi için en önemli araç olarak kilit bir oranın oluşturulmasını düşünüyorlar. devletin sistemi. Değeri, özel finans kuruluşlarının ödünç verilen ihraç fonlarının kullanımı için Rusya Merkez Bankası'na ödediği kredi faizinin ne olması gerektiğini belirler. Bu gösterge, ticari bir kurumun müşterileriyle kredi anlaşmaları için belirleyeceği yüzdeyi doğrudan etkiler.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın kilit oranı ne kadar düşükse, kural olarak özel kredi piyasası o kadar aktif olur. Ayrıca, mevcut kredi sahipleri fonları daha düşük oranlarda yeniden borç alma fırsatına sahip olduklarından, bunda önemli bir düşüş genellikle yeniden finansmanı etkinleştirir.

Devlet ekonomisinde bir sorun olması durumunda genellikle Merkez Bankası tarafından yüksek bir anahtar oran belirlenir. Buna karşılık, makroekonomik düzeydeki göstergelerin iyileştirilmesi, ilgili göstergenin düşüşünü önceden belirleyebilir. Bu, bireylerden veya tüzel kişilerden kredi talebinde artışa neden olabilir. Bazı eyaletlerde, anahtar oran minimum veya hatta negatiftir. Bunun nedeni, para otoritelerinin ekonominin kapitalizasyonunu mümkün olduğunca artırma arzusudur.

Kredi piyasası herhangi bir zamandayavaşlar, daha sonra banka yönetimi, müşteriler için nakit hizmetlerinin geliştirilmesi ile ilgili çalışmaları yoğunlaştırabilir. Bu sorunun çözümü, bizim tarafımızdan ele alınan ortak banka işlemleri türlerinin çoğu durumda birbiriyle bağlantılı olması gerçeğiyle kolaylaştırılabilir. Bu yönü daha detaylı inceleyelim.

Bankaların nakit ve kredi işlemleri arasındaki ilişki

Nakit dolaşımı ve kredi ihracı, bankaların kâr elde etme konusundaki temel işlemleridir. Uygulamalarının düzenliliği, genellikle aynı anda tutuldukları gerçeğini önceden belirler. Basit bir örnek: bir müşterinin kredi başvurusunu onaylayan bir banka, onunla bir anlaşma imzalar ve ondan nakit almak için kasiyere gitmesini ister. Bir kişi bir kredi kartı çekerse - belki de elinde bulundurarak ATM'de parayı çekmek isteyecektir. Daha sonra, bir kişinin krediyi geri ödemek için kredi hesabına veya aynı amaçla karta nakit para yatırması gerekecektir.

Bir bankanın standart nakit işlemler için kullanılan kredilerle müşterilere hizmet vermek için aynı altyapıyı kullanması, bir finans kuruluşunun iş modelini çeşitlendirmede olumlu bir rol oynayabilir. Bir banka, kredi ürünlerini tanıtmakta zorluklarla karşılaşırsa, doğrudan nakit hizmetleriyle ilgili faaliyetler geliştirme fırsatlarına sahip olacaktır.

CV

Yani, bankaların temel parasal işlemlerinin neler olduğunu düşündük - nakit ve kredi. İlk - yeterlison derece likit, ancak çok karlı değil. Bir bankanın nakit işlemleri, öncelikle kredi kurumu tarafından alınan komisyon ücretlerinden gelir elde eder. Dolaylı olarak, diğer faaliyet alanlarında kullanılabilecek banka rezervlerinin oluşması nedeniyle kar görünümünü önceden belirlerler. Aksine, ikinci işlemler bir finansal kurumun kapitalizasyonunu önemli ölçüde artırabilir. Kredi veren bir banka genellikle oldukça yüksek bir kar elde etmeyi bekler, ancak müşterinin finansal zorluklar nedeniyle krediyi geri ödeyememe olasılığı vardır.

İş modelinin belirli bir zamanda uygulanması açısından hangi banka operasyonlarının önceliğe sahip olduğu bir finans kuruluşunun yönetimi tarafından belirlenir. Bu büyük ölçüde Merkez Bankası'nın kilit oranının değerine bağlıdır. Ne kadar yüksekse, kural olarak kredi piyasası o kadar az yoğundur ve bankanın nakit müşteri hizmetleriyle ilgili alanları aktif olarak geliştirmesi mantıklıdır.