Basit terimlerle kiralama nedir?

2024 Yazar: Howard Calhoun | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 10:43

Şu anda birçok yabancı kelime günlük konuşmamıza girdi: leasing, pazarlama, koçluk ve diğerleri. Sorun değil. Basit kelimelerle leasing (İngilizce'de "kira" olarak tercüme edilen kiralamak kelimesinden türetilmiştir) nedir? Bu konuyla ilgilenenlere açıklamaya çalışacağız. Kısaca kiralama, konut, ekipman veya araçların ileride geri satın alma olasılığı ile kiralanmasıdır. Yani, iki olasılığı mükemmel bir şekilde birleştiren böyle bir finansal araçtır - uzun vadeli kiralama ve satın alma. Makalede bu sorunun tüm yönleri hakkında daha fazla bilgi edinin.

Öz

Kiralamanın ne olduğunu bilmiyor musunuz? Her şey çok basit. Leasing şirketi, satıcıdan belirli mülkleri (örneğin, gayrimenkul, ekipman veya araçlar) edindikten sonra, tüketicinin kullanımına (yani bu zincirdeki üçüncü bir tarafa) uzun bir süre devreder.

Önemli! Satıcıyı seçen müşteridir (yani finansal hizmetin tüketicisidir).

Kira sözleşmesinin tüm süresi boyuncamüşteri (veya kiracı) sürekli ve sistematik olarak ödeme yapar, hiçbir durumda onları kaçırmaz (aksi takdirde malsız kalabilir). Sözleşmenin sonunda tüketici kiraladığı bedelin tamamını öderse; kiralama şirketinin işletme fırsatı için belirli bir miktar para (daha önce şart koşulan ve belgede kayıtlı olan) yanı sıra, mülk yasal olarak kiracının mülkü olur.

Böyle bir finansal araç, küçük firmalar için son derece faydalıdır. Kiralamada, kiralanan mülkü kullanma olasılığı için ilk ödeme, toplam değerinin yaklaşık %20-30'u kadardır. Ayrıca, kiralamaya dahil olan kuruluş, maliyetlerin bir kısmını kendisi için üstlenir. 5 yıl sonra (sözleşmelerin en sık yapıldığı dönemdir), bu küçük şirket kiraladığı mülkün tek ve tam sahibi olur.

Kiralamanın basit bir kiralamadan farkı nedir

Kira nedir? Ev sahibine ait bazı mülkleri, sözleşmede belirtilen belirli bir miktar için geçici olarak kullanırsınız. Her ay ödeme yapın, ancak peşinattan muaf olun. Kiralama süresinin sonunda, kiralanan öğeyi sahibine iade etmeniz yeterlidir, hepsi bu.

Leasing nedir peki? Bu aynı zamanda, yalnızca mülkü satın alma veya tam mülkiyette aşamalar halinde edinme hakkıyla birlikte bir tür kiralamadır.

Önemli! Birincisi, peşinatsız kiralama mümkün değildir. İçinde-ikinci olarak, kiracı, kiralanan mülkün tam sahibi olabilir, ancak tamamen itfasından sonra.

Kiralamanın krediden farkı

Hem kiralama durumunda hem de kredi durumunda, kullanım için mülk almak için tüketici, daha önce kararlaştırılan ve belgeye kaydedilen düzenli ödemeler yapmalıdır, bu da sonunda tüm maliyeti karşılayacaktır. Sözleşme konusu. Onları birleştiren budur. Ancak farklılıklar da var:

• Bir mülkü krediyle satın alarak, borçlu hemen bir gecede mülk sahibi olur. Kiralama sırasında, sözleşmenin tüm süresi boyunca, nesne kiraya verenin mülkiyetinde kalmaya devam eder ve ancak belirli bir süre sonra mülkiyeti değiştirebilir.
• Leasing işleminde teminat istenmez. Kredi bununla övünemez. Ayrıca, kiralama için uzun taksit planı ödeme tutarını önemli ölçüde az altır ve böylece tüketicinin şirketinin varlıklarını mümkün olan en iyi şekilde yönetmesini mümkün kılar.

• Bir kredi kuruluşu, belirli bir mülkü satın almak için borçluya para verir. Kiraya veren ise, kiralama konusu nesneyi edinir ve müteakip itfa hakkı ile tüketicinin kullanımına devreder.
• Ödünç verme konusunun hizmet ve bakım maliyeti tamamen borçlu tarafından karşılanır. Leasing durumunda, bu tür tüm faaliyetler kiraya veren tarafından "omuzlarına" yüklenebilir. Ya da belki kabul etmeyin - bu şekilde katılıyorsunuz.
• Önemli ölçüde kredi almak için belge paketikiralamadan daha büyüktür. Evet ve peşinat çok daha yüksek.
• Kredi faiz oranı ve mülkün nihai maliyeti (gerçek fiyata kıyasla) bir kiralama işleminden çok daha yüksektir.

Not! Kiralanan varlığın toplam maliyeti, gerçek fiyat ile bakım maliyetinin toplamıdır.

Kiralama çeşitleri

Leasing işleminin hangi işlemlerle sona erdiğine bağlı olarak iki türü vardır:

• Finansal. Bu türün özü, tüketicinin kiralama süresi sonunda kiralanan varlığı sözleşmede belirtilen belirli bir fiyattan geri almayı taahhüt etmesidir. Yani, tam ve tek sahibi olmak. Kural olarak, mülkün maliyeti kiracıya, zaten ödenmiş olan kira ödemelerinin toplam maliyetten çıkarılmasıyla elde edilen kalıntı değerdedir.
• Operasyonel. Bu durumda, kiracının kiralanan varlığın kendisi için değil, münhasıran kiralaması için ödeme yaptığı anlaşılmaktadır. Sözleşme sonunda mülk kiraya verene iade edilir.

Üç tür finansal kiralama vardır:

• Kısmi. Bu durumda, kiralanan mülkün bakımıyla ilgili tüm masrafları kiracı öder.
• Dolu. Bu durumda, kiraya veren, kiralanan nesnenin bakımıyla ilgili tüm masrafları üstlenir.
• Uluslararası (anlaşma Rusya ve diğer ülkelerden şirketler tarafından yapılır) veya yurtiçi (kiralama işleminin tarafları yalnızcaRus işletmeleri).

Bireyler için

Bireyler için kiralama nedir? Kısacası, bu, bir bireyin bir nesneyi satın alma veya kademeli olarak mülkiyete geçme hakkını kullanabileceği bir finansal kiralamadır. Ve daha ayrıntılı olarak, şöyle görünür:

• .
• Bireyin talebi şirket tarafından değerlendirilir ve kendisi ile sözleşme yapılır. Sözleşme şartlarına göre, kiraya veren, kiracı tarafından belirtilen mülkü edinir ve ardından nesneyi belirli bir ücret karşılığında ve belirli bir süre için vatandaşın kullanımına devreder.
• İşlem sonunda, kişi kiralanan varlığı kalıntı değerinden satın alabilir veya kiraya verene iade edebilir.

Her şey çok basit ve uygun fiyatlı. Yani, bireyler için kiralamanın, (eğer isterse) herhangi bir Rusya vatandaşının, sözleşmenin tüm şartlarına uyması koşuluyla, finansal kiralama yasal ilişkilerine girmesini içerdiği ortaya çıkıyor.

Kişiler için kiralama başvurusunda bulunmak için gerekli belgeler

Gerekli belgelerin listesi:

• Bir kimlik belgesi, yani bir sivil pasaport ve kopyası (istisnasız tüm sayfalar).
• Anket hatasız tamamlandı.
• Kimliği kanıtlayan ve fotoğrafı bulunan ikinci belge (örneğin pasaport).
• Gelir kaynaklarını gösteren sertifika (örneğin, bir iş sözleşmesi veya çalışma kitabının bir kopyası).
• Belirli bir dönem için toplam gelir miktarını gösteren bir belge (örneğin, 2 kişisel gelir vergisi belgesi).

Not! Birincisi: leasing hukuki ilişkilerinde müşterinin yaşı önemli değildir. İkincisi, böyle bir işlem durumunda, kiraya verenin riskleri sıfıra indirilir, çünkü ödeme yapılmaması durumunda kiracı basitçe kiradan mahrum bırakılır ve mülk her durumda hizmet sağlayıcının mülkiyetinde kalır.

Tüzel kişi için kiralama

Tüzel kişiler için kiralama, bir şirket ile ekipman, araç ve nesneleri uzun vadeli bir kiralamayla ve bunları gelecekte satın alma hakkı sağlayan bir kiralama kuruluşu arasındaki yasal ilişkiden başka bir şey değildir.

Bu, ana işletme sermayesini yönlendirmeden hızlı bir şekilde belirli mülkler edinmenize ve böylece vergi yükünü az altmanıza olanak tanıyan çok uygun bir finansal araçtır. Banka kredisi veya leasing seçimini belirleyen bu faktördür.

Tüzel kişilik için sözleşme hazırlamak için gerekli belgeler

Bir kiralama sözleşmesi hazırlarken, belge paketi, Vergi Müfettişliği'nin zorunlu işareti, Sicilden bir alıntı ile son beş raporlama dönemine (daha kesin olmak gerekirse, çeyreklere) ait bilançonun kopyalarını içerirhissedarlar (anonim şirket ise) ve aşağıdaki belgelerin kopyaları:

• şirketin açık hesaplarının tam göstergesini içeren sertifikalar;
• vergi dairesine kayıt belgesi;
• Yönetici, baş muhasebeci ve belge imzalama hakkı bulunan herkesin medeni pasaportları;
• devlet kayıt sertifikaları.

Tüzel kişiler için kiralamanın avantajları

Bir kiralama şirketi ile sözleşme yaparken tüzel kişilerin birçok avantajı vardır:

• Tek seferde büyük finansal harcamalar gerektirmez.
• Çoğu zaman, hizmet sağlayıcılar kiralama için iyi indirimler sunar.
• Üretim kapasitesi hızla yükseltiliyor.
• Kiralık makinelerin veya ekipmanların gümrük işlemleri ve tescili konusunda hizmet sağlayıcıların yardımına güvenebilirsiniz.
• Birçok ticari özelliği (örneğin, mevsimselliğini) hesaba katan, oldukça esnek bir anlaşmalı ödeme sistemi.
• Vergi yükü, vergiye tabi taban az altılarak optimize ediliyor.
• Hizmet sağlayıcı, kiralık bir araba, kiralık ekipman veya makine için garanti hizmeti sağlar.
• Sözleşmenin sona ermesinden sonra, kiracı mülkü hizmet sağlayıcıya iade edebilir veya kiralanan kiralama nesnesini geri alabilir veya benzer, ancak yalnızca yenisiyle değiştirebilir. Yani, tüketicinin nesneyle nasıl başa çıkacağı konusunda üç seçeneği vardır.

Sözleşme nedir

Herhangi bir sözleşme, taraflar arasındaki ana etkileşim noktalarını belirler (bizim durumumuzda bunlar kiraya veren ve kiracıdır). Bu belge aşağıdaki öğeleri içermelidir:

• İşlemdeki tarafların detayları ve iletişim numaraları.
• İşlemin konusunun tam açıklaması.
• Kesin tarihlerle birlikte bir finansal kiralamanın süresi.
• Ödeme yapma prosedürü ve ödeme tutarı.
• Tarafların, yani kiraya verenin ve kiracının yükümlülükleri.

• İşlem sonunda mülk hangi koşullarda iade edilecek veya itfa edilecek.
• Sözleşmeyi hangi durumda feshedebilirsiniz.
• Kiralama konusunun tam olarak ne olduğuna bağlı olan ek koşullar.
• Pen altılar.
• Sözleşmenin imzalandığı ve her bir katılımcının imzalandığı (transkript ile) tarih.

Önemli! İmzalanan kiralama sözleşmesi Rosreestr'e kaydedilmelidir.

Araç kaydının incelikleri

Bir araba kiralarken, aşağıdaki noktalar esastır:

İlk (avans) ücreti. Mülkün kiracıya devrinden önce bile kiraya veren adına ödenmesi gerekir. Bu sözleşmede sabitlenmelidir. Tutar, kiralanan varlığın değerinin yaklaşık %50'si kadar olabilir. Tüketicinin yüksek miktarda ödeme yapması durumunda, vergi makamları kiralama sözleşmesini bir satış ve satın alma sözleşmesi için yeniden nitelendirebilir (taksitli taksitli).ödemeler) takip eden tüm sonuçlarla birlikte

Önemli! Sıfır peşin ödemeli teklif sizi uyarmalıdır. Bu son derece nadirdir.

• Finansal kiralamanın süresi. 1-5 yıl olabilir.
• Aylık ödeme yapma prosedürü (yani program). Boyutları, kural olarak, aracın toplam fiyatının yaklaşık %5-6'sı kadardır.
• Mülkün kalıntı değerinin belirlenmesi. Araba fiyatının %70-80'i olabilir.
• İşletme giderleri (yani, nakliye vergisi, mevcut araç onarımları, teknik muayenesi ve trafik polisi cezaları için). Bütün bunlar kiracı tarafından üstlenilebilir. Bu masraflar kiralayan tarafından ödenirse, bakım masrafları toplam araç maliyetine eklenecektir.
• Kiralama konusuyla ilgili belirli eylemlerle ilgili kısıtlamalar. Bu, araçların önceden onay alınmadan ve aracın miras veya rehin olarak tescil edilmeden yurt dışına çıkışı veya ihracının yasaklanması anlamına gelir.
• Leasing konusunun geri çekilmesi. Bu, sözleşme şartlarının bir dereceye kadar ihlal edilmesi durumunda herhangi bir zamanda (tabii ki, kiralama sözleşmesinin süresi boyunca) olabilir. Sadece bu şekilde ve başka bir şey değil. Evet, araba kiralamak tavizsiz bir iştir.

Not! İptal durumunda herhangi bir işlem yapılmayacaktır. Hatta beklemeyin. Araç basitçe çıkarılır. Üstelik halihazırda ödenen tutarların iadesi de sağlanmamaktadır.

Olası cezalar. Bunlarkiraya verenin malına zarar gelmesi durumunda takip edebilir. Ve haklı olarak

Finansal bir araç olarak araç kiralama uzun zamandır bilinmektedir. Ancak, garip bir şekilde, esas olarak tüzel kişiler tarafından kullanılıyorlardı. Otomotiv piyasasının birçok uzmanına göre, artık bireylerin leasing hukuki ilişkilerine girmeye başlamalarının zamanı geldi. Neden? Üstelik bireyler için araç kiralamanın birçok avantajı var.

Kiralamada gayrimenkul kaydının incelikleri

Bu hizmet popülerlik kazanmaya yeni başlıyor. Her ne kadar daha önce yasa, kiralama konusu olarak gayrimenkul kullanımını yasaklamasa da (örneğin, şehir dışındaki bir kır evi, bir apartman dairesi veya hatta konut dışı binalar). Ayrıca, nesnenin maliyeti 50 milyon rubleye kadar ulaşabilir ve sözleşmenin süresi on yıl olabilir. Şu anda, gayrimenkul kiralamanın önemi, bireylerin kullanımına açık hale gelmesiyle ilişkilidir. Hayat durmuyor.

Bankalar, kayıt prosedürü standart bir sözleşmeden çok farklı olmayan konut kiralama hizmeti sunmaya başladı. Gayrimenkul kiralamanın ne olduğunu anlamak için bu tür hukuki ilişkilerdeki işlemlerin algoritmasına bakalım:

• Tüketici uygun özelliği bulur.
• Banka, müşteriden gelen başvuruya istinaden, kendi fonu karşılığında konut satın alır ve finansal kiralama ile kiracıya devreder.
• Sözleşme sona erdikten sonra, tüketici malı kalan fiyatından satın alır.maliyet.

Önemli! Mülkün iadesi ancak kiracının mali açıdan aciz olması durumunda yapılabilir. Bu gibi durumlarda, başlangıçta müşteri ile iki sözleşme imzalanır: biri ertelenmiş ödemeli konut alımı için, ikincisi ise uzun vadeli gayrimenkul kiralama ve gelecekte satın alınması ile ilgili.

Kapanışta

Ekipman, araç veya gayrimenkul kiralamak, banka kredilerinin aksine işinizi geliştirmenize olanak tanıyan oldukça etkili bir finansal araçtır. Bununla üretim kapasitesini genişletebilir ve yeni teknolojileri üretime dahil edebilirsiniz. Tabii ki, bu tür yasal ilişkilerde, tamamen sözleşme şartlarına bağlı olan muhasebe kiralama girişlerinin belirli bir özelliği vardır.